В данной статье мы рассмотрим процесс управления операционным риском в микрофинансовой организации и кредитном потребительском кооперативе, который состоит из следующих элементов:
- Выявление операционного риска
- Мониторинг операционного риска
- Сбор данных о реализациях событий операционного риска
- Измерение операционного риска
- Управление операционным риском
- Отчёт о состоянии операционного риска
Рассмотрим более подробнее каждый из указанных элементов подробнее. Но, сначала, напомним, что наши специалисты разработали методическое пособие для микрофинансовых организаций по управлению рисками, которое в томю числе содержит положение об управлении операционным риском.
Стоимость методического пособия уточняйте по электронной почте info@law115.ru или по телефонам 8(843)265-52-32, 8(843)209-05-31.
Пример положения об управлении операционным риском в микрокредитной компании
Выявление операционного риска
Выявление операционного риска предполагает анализ всех условий функционирования МФО и КПК (далее - Кредитор) на предмет наличия или возможности возникновения источников (факторов) риска. Выявление операционного риска осуществляется на постоянной основе.
Руководители подразделений Кредитора проводят работу по формированию у подчинённых им сотрудников знаний об операционном риске, который может возникать в связи с выполнением ими должностных обязанностей, а также мотивации на выявление источников (факторов) операционного риска.
Операционный риск выявляется во всех продуктах, услугах и бизнес-процессах, как уже имеющихся, так и разрабатываемых, и планируемых к внедрению. Выявление операционного риска осуществляет риск-менеджер и подразделения Кредитора, которые непосредственно координируют или выполняют бизнес-процесс, продукт или операцию.
Все нововведения, в том числе изменения управленческой и организационной структуры, реорганизация бизнес-процессов и процедур, внедрение новых продуктов, процессов, технологий, подвергаются тщательному анализу на предмет выявления факторов операционного риска и определения подверженности этим рискам.
Выявление операционного риска производится на нескольких уровнях - это:
- анализ изменений в финансовой сфере в целом (внедрение новых технологий и финансовых инноваций), которые могут оказать влияние на эффективность деятельности Кредитора;
- анализ подверженности операционному риску направлений деятельности с учётом приоритетов Кредитора;
- анализ отдельных операций и других сделок;
- анализ внутренних процедур, включая систему отчётности и обмена информацией.
Мониторинг операционного риска
Мониторинг операционного риска призван обеспечить оперативное выявление и реагирование на события, приводящие к изменению подверженности Кредитораоперационному риску. Кроме того, мониторинг рисков позволяет отследить динамику уровня риска по определённым направлениям деятельности и факторам риска.
Сбор данных о реализациях событий операционного риска
В целях обеспечения условий выявления, измерения и мониторинга операционного риска формируется система сбора информации о реализациях операционного риска (далее - POP).
Информация об операционных потерях структурируется по направлениям деятельности, видам операционных событий (видам операций) и факторам риска в соответствии с утверждённой классификацией.
В процессе сбора данных об операционных потерях применяются централизованный и децентрализованный подходы.
Учёт и хранение сообщений об операционных потерях осуществляет риск-менеджер.
Измерение операционного риска
Измерение операционного риска призвано определить величину потенциальных потерь, которые МФО и КПК может понести в результате наступления операционных событий.
По мере накопления данных и совершенствования системы управления операционным риском, а также в случае появления необходимости в более совершённых методах будет внедрять более продвинутые подходы к измерению и оценке операционного риска.
Управление операционным риском
По мере идентификации, мониторинга и измерения операционного риска анализируются действующие процедуры контроля и мероприятия по управлению операционным риском на предмет полноты и эффективности. При необходимости формируются предложения по внедрению новых (дополнительных) процедур контроля и (или) мероприятий по управлению операционным риском.
Принятие решения о внедрении конкретных мероприятий по управлению операционным риском основывается на анализе экономической целесообразности данных мероприятий. При этом по возможности учитываются оценки вероятности и величины потерь по рассматриваемым рискам, затраты на внедрение данных мероприятий, склонность МФО или КПК к риску, а также доступные альтернативные способы защиты от рисков.
Отчёт о состоянии операционного риска
Отчёт о состоянии операционного риска представляется риск-менеджером руководителю микрофинансовой организации или кредитному потребительскому кооперативу не реже одного раза в год или не реже одного раза в полгода.
Автор: Харисов Игорь Фанзилович, руководитель Центра финансового мониторинга компании Ю-Питер Консалтинг.
Комментариев пока нет