Обзор правила внутреннего контроля за 10 месяцев 2018

Приближается к концу 2018 год в связи с этим целесообразно провести "инвентаризацию" правовых документов по Федеральному закону от 07.08.2001 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон №115-ФЗ). Так как основным локальным актом для организаций и индивидуальных предпринимателей, перечисленных в статье 5 Федерального закона №115-ФЗ, являются правила внутреннего контроля рассмотрим какие редакции правил должны быть в наличии за 10 месяцев 2018 года:

Январь 2018 - правила внутреннего контроля в редакции Федерального закона от 29 июля 2017 г. №281-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования обязательных требований к учредителям (участникам), органам управления и должностным лицам финансовых организаций".

Апрель 2018 - правила внутреннего контроля в редакции Федерального закона от 29 декабря 2017 г. №470-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".

Май 2018 - правила внутреннего контроля в редакции Федерального закона от 23 апреля 2018 г. №112-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и статью 13 Федерального закона "Об аудиторской деятельности".

Июнь 2018 - правила внутреннего контроля в редакции Федерального закона от 31 декабря 2017 г. №482-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".

Июль 2018 - правила внутреннего контроля в редакции Федерального закона от 23 апреля 2018 г. N 90-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения".

Октябрь 2018 - правила внутреннего контроля в редакции Постановления Правительства РФ от 11 сентября 2018 г. №1081 "О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации".

Ноябрь 2018 - правила внутреннего контроля в редакции Постановления Правительства от 26 октября 2018 г. №1277 "Об утверждении Правил формирования перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, и использования связанной с таким перечнем информации".

Напомним, чем объясняется интервал между новыми редакциями правилами внутреннего контроля. В соответствии с абз. 2 п. 11 постановления Правительства РФ от 30 июня 2012 №667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации" правила внутреннего контроля должны быть приведены организацией и индивидуальным предпринимателем в соответствие с требованиями нормативных правовых актов о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не позднее месяца после даты вступления в силу указанных нормативных правовых актов, если иное не установлено такими нормативными правовыми актами. Рассмотрим это на конкретном примере. 

Пример утверждения правил внутреннего контроля:

21 сентября 2018 года вступило в силу постановление Правительства РФ от 11 сентября 2018 г. №1081 "О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации". Таким образом, согласно правилу 30 календарных дней руководитель организации или индивидуальный предприниматель должны утвердить новую редакцию правил внутреннего контроля в период с 21.09.2018 - 21.10.2018 гг.

Автор: Харисов Игорь Фанзилович, руководитель Центра финансового мониторинга компании Ю-Питер Консалтинг.

Комментарии

Комментариев пока нет

Пожалуйста, авторизуйтесь, чтобы оставить комментарий.