Подготовка отчета о ВК

Составление отчета о результатах внутреннего контроля по ПОД/ФТ в бумажном и электронном виде

В соответствии с пп. «а» п. 32 Требований к правилам внутреннего контроля, утв. постановлением Правительства от 30.06.2012 г. №667 лица, перечисленные в статье 5 Федерального закона №115-ФЗ обязаны проводить на регулярной основе, но не реже одного раза в полугодие, внутренние проверки выполнения в организации и у индивидуального предпринимателя правил внутреннего контроля, требований Федерального закона №115-ФЗ и иных нормативных правовых актов в сфере ПОД/ФТ.

Отчет составляется специальным должностным лицом на бумажном носителе.  Его подписывают специальное должностное лицо и руководитель организации (или индивидуальный предприниматель).

Кроме составления отчета на бумажном носителе, его нужно также составить в Личном кабинете Росфинмониторинга в разделе «Организация внутреннего контроля» - «Отчеты о результатах ВК». 

 Отчет 1

Отчет 2

Отчет 3

Стоимость услуги по составлению отчета о внутреннем контроле - 2000 р.

Отчет о результатах ВК в Личном кабинете Росфинмониторинга

В первых двух строках рассматриваемого отчета требуется указать начало и окончание отчетного периода. У многих специальных дложностных лиц, которые заполняют данный отчет возникает вопрос - какие даты нужно указывать, какой отчетный период месяц, квартал, год. В соответствии с пп. «а» п. 32 Постановления Правительства РФ от 30.06.2012 №667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации" субъекты Федерального закона №115-ФЗ обязаны проводить на регулярной основе, но не реже одного раза в полугодие, внутренние проверки выполнения в организации и у индивидуального предпринимателя правил внутреннего контроля, требований Федерального закона и иных нормативных правовых актов.

После проведения проверки СДЛ обязан представить руководителю организации или индивидуальному предпринимателю результаты проверок в виде письменных отчетов, содержащих сведения обо всех выявленных нарушениях законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, правил внутреннего контроля и иных организационно-распорядительных документов организации, индивидуального предпринимателя, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля; информацию о принятии мер, направленных на устранение выявленных по результатам проверок нарушений.

Исходя из толкования данной нормы, можно предположить, что в в форме «Отчет о результатах осуществления внутреннего контроля в целях под/фт» нужно указать период 6 прошедших месяцев. 

Обязанность проведения указанных проверок установлена постановлением Правительства №667 от 30 июня 2012 года "О требованиях к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществлящими операции с денежными средствами или иным имуществом и индивдиуальными предпринимателями (пункт 32).

Так, согласно указанному документы субъекты Федерального закона №115-ФЗ обязаны проводить на регулярной основе, но не реже одного раза в полугодие, внутренние проверки выполнения в организации и у индивидуального предпринимателя правил внутреннего контроля, требований Федерального закона и иных нормативных правовых актов. А также представлять руководителю организации, индивидуальному предпринимателю по результатам проверок письменные отчеты, содержащие сведения обо всех выявленных нарушениях законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, правил внутреннего контроля и иных организационно-распорядительных документов организации, индивидуального предпринимателя, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля.  

По всем вопросам обращайтесь к нашим специалистам по следующим телефонам 8(843)209-05-31, 8(843)265-52-32 или на электронную почту info@law115.ru