Правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ оператора по приему платежей

Разработка, проверка и актуализация правил внутреннего контроля оператора по приему платежей в соответствии с требованиями Федерального закона №103-ФЗ от 03.06.2009 г. "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" и Федерального закона №115-ФЗ от 07.08.2001 г. "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Правила внутреннего контроля, разработанные нашими специалистами, состоят из более 100 страниц и включают в себя 20 приложений, в том числе следующие шаблоны документов: 

  1. Анкета клиента физического лица.
  2. Анкета клиента юридического лица.
  3. Анкета клиента индивидуального предпринимателя.
  4. Анкета клиента иностранной структуры без образования юридического лица.
  5. Анкета выгодоприобретателя физического лица.
  6. Анкета выгодоприобретателя юридического лица.
  7. Анкета выгодоприобретателя индивидуального предпринимателя.
  8. Анкета представителя клиента.
  9. Анкета бенефициарного владельца клиента.
  10. Мотивированное суждение о бенефициарном владельце.
  11. Опросный лист клиента о финансовом положении, деловой репутации и источниках происхождения денежных средств.
  12. Журнал замораживания (блокирования) денежных средств или иного имущества.
  13. Журнал регистрации распоряжений клиентов, операции которых приостановлены.
  14. Журнал учета случаев отказа от выполнения распоряжения клиента. 
  15. Опросный лист клиента - публичного должностного лица.
  16. Служебная записка о публичном долнжостном лице.

Образец правил внутреннего контроля в редакции 2018 года

Правила2018

Стоимость и сроки подготовки правил внутреннего контроля уточняйте по электронной почте info@law115.ru или по телефонам 8(843)265-52-32, 8(843)209-05-31. 

Внутренний контроль по ПОД/ФТ у оператора по приему платежей

В соответствии со ст. 5 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее – Закон №115-ФЗ) операторы по приему платежей относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом. Поэтому операторы по приему платежей обязаны выполнять все обязанности, перечисленные статьей 7 Федерального закона №115 ФЗ.

В соответствии с пунктом 5 статьи 4 Федерального закона от 03.06.2009 г. №103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» оператор по приему платежей приобретает право приниать платежи после его постановки на учет в Росфинмониторинге и согласования правил внутреннего контроля.

Так согласно требованиям Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утв. постановлением Правительства РФ от 27.01.2014 г. №58 оператор по приему платежей вправе осуществлять прием платежей после его постановки на специальный учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) в течение 30 календарных дней с даты государственной регистрации в налоговых органах, но не позднее рабочего дня, предшествующего дню заключения первого договора о приеме платежей.
Далее оператор по приему платежей для приема платежей должен заключить с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, по условиям которого оператор по приему платежей вправе от своего имени или от имени поставщика и за счет поставщика осуществлять прием денежных средств от плательщиков в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед поставщиком, а также обязан осуществлять последующие расчеты с поставщиком.

Однако, в настоящее время согласование правил внутреннего контроля операторами по приему платежей с Росфинмониторингом не требуется. В частности об этом сообщил Росфинмониторинг в своем сообщении "Об изменениях, внесенных в Федеральный закон №115-ФЗ, в части утверждения правил внутреннего контроля, разрабатываемых в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", что с 21.11.2011 г. согласование ПВК по ПОД ФТ организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, с Росфинмониторингом не требуется. Таким образом, сегодня организациям достаточно самостоятельно утвердить правила внутреннего контроля и назначить работника, ответственного за их выполнение.

При разработке правил внутреннего контроля оператором по приему платежей следует руководствоваться следующими нормативными актами:

  • Федеральный закон от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
  • Постановление Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 г. №667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации";
  • Рекомендации по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок, утвержденные приказом Росфинмониторинга от 8 мая 2009 г. №103;
  • Положение о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утв. приказом Росфинмониторинга от 3 августа 2010 г. № 203;
  • Положение о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, утв. приказом Рсфинмониторинга от 17 февраля 2011 г. №59.

В соответствии с пунктом 10 Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утв. приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 г. №203 отдельные сотрудники оператора по приему платежей обязаны пройти обучение в форме целевого инструктажа:
лицо, планирующее осуществлять функции специального должностного лица, должно пройти обучение однократно до начала осуществления таких функций;

  • руководитель организации (филиала), 
  • главный бухгалтер (бухгалтер) организации (филиала) (при наличии должности в штате организации) либо сотрудник, осуществляющий в организации функции по ведению бухгалтерского учета;
  • руководитель юридического подразделения либо юрист организации.

Далее один раз в три года перечисленные сотрудники обязаны проходить повышение уровня знаний.