Открытие кредитного потребительского кооператива

 Юридические услуги по регистрации кредитных потребительских кооперативов

F_ПОДФТ135

В последние годы в России сокращается количество банков и НКО (кредитных организаций). Новые кредитные организации практически не появляются.

Однако экономически обоснованная потребность в банковских (либо аналогичных банковским) услуг в России существенно выше, чем может предложить банковская система. Это обусловлено рядом причин:

  1. зарегистрировать новую кредитную организацию (имеющую лицензию ЦБ РФ) в настоящее время достаточно сложно (нормативно-законодательные "барьеры", высокий финансово-экономический "порог" вхождения на рынок и т.д.), т.е. некоторым образом ограничена конкуренция банковских услуг;
  2. организационно-оформительская сложность получения некоторых видов банковских услуг (к примеру, получение кредита, разовые перечисления денежных средств и т.д.);
  3. дороговизна некоторых банковских услуг по сравнению с аналогичными услугами, оказываемыми коммерческими и некоммерческими организациями, являющимися экономической альтернативой банкам.

Поэтому, с одной стороны, объективно существует потребность физических и юридических лиц в получении заемно-сберегательных услуг, а с другой - вступление в договорные отношения с банком имеет определенные риски, связанные с повышенным контролем государства за данными операциями, формированием банками определенных отчетов в налоговые, правоохранительные и иные органы. В результате у многих возникает естественное желание воспользоваться альтернативными услугами, предлагаемыми финансовым рынком.

Законодательно предусмотрено множество различных финансовых институтов, которые могут осуществлять заемно-сберегательные операции (определенный экономический аналог кредитно-депозитных операций банков). Так, выдавать займы под проценты и привлекать личные сбережения (для физических лиц) или временно свободные денежные средства (для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей) могут различные сберегательные и кредитные кооперативы.

Кредитные кооперативы - это наиболее распространенная форма взаимного кредитования (взаимного заимствования) и сбережения. Современное российское законодательство предусматривает создание кредитных кооперативов в различных организационно-правовых формах, наиболее распространенными из которых являются:
В соответствии с п.п. 1 и 2 ст. 7 Федерального закона от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" можно выделить четыре варианта состава пайщиков кредитного кооператива:

  • только физические лица (именуется кредитным потребительским кооперативом граждан);
  • физические лица и юридические лица за исключением кредитных кооперативов (смешанный состав);
  • юридические лица (за исключением кредитных кооперативов);
  • только кредитные кооперативы - в случае такого варианта членства речь идет о кредитном кооперативе второго уровня.

Для каждого из этих четырех видов кредитных кооперативов установлены требования к минимальному составу учредителей:

  • для кредитного потребительского кооператива граждан - 15 физических лиц; 
  • для кредитного кооператива со смешанным составом - 7 учредителей; 
  • для кредитного кооператива с членством только юридических лиц - 5 учредителей; 
  • для кредитного кооператива второго уровня - также не менее 5 учредителей.
Регистрация КПК смешанного типа

Подготовка и разработка необходимых документов для регистрации КПК смешанного типа с участием физических и юридических лиц в налоговых органов и для вступления в саморегулируемую организацию.

Подробнее
КПК граждан с нуля

Юридическое сопровождение создания кредитного потребительского кооператива физических лиц.

Подробнее
Открытие КПК организаций

Юридическое сопровождение регистрации кредитного потребительского кооператива юридических лиц "под ключ".

Подробнее
КПК второго уровня

Юридическое сопровождение регистрации КПК второго уровня.

Подробнее
СРО КПК

Подготовка необоходимых документов для вступления в саморегулируемую организацию.

Цена
от 1000 руб.
Подробнее

Юридическое сопровождение регистрации кредитного кооператива

Финансовая взаимопомощь членов кредитного кооператива (пайщиков). Фактически она составляет один из принципов деятельности кредитной кооперации, одновременно это и основная цель деятельности любого КПК. Понятие финансовой взаимопомощи членов КПК раскрывается через описание основных процессов хозяйственной деятельности кооператива. Таким образом, финансовая взаимопомощь заключается не только в предоставлении членам кооператива займов и кредитов, но также и в привлечении паев в кооператив, других заемных средств от пайщиков кооператива и третьих лиц. Если речь идет о финансовой взаимопомощи членов кооператива как о принципе деятельности КПК, то его смысл, в основном, состоит в удовлетворении потребностей членов КПК в финансовых ресурсах.

Кредитный потребительский кооператив или КПК является одной из организационно-правовых форм юридических лиц. Все потребительские кооперативы представляют собой разновидность организационно-правовых форм, предусмотренных для некоммерческих организаций. Правовое положение потребительских кооперативов более подробно регламентируется в специальных законах, регулирующих отдельные виды потребительских кооперативов.

Как и все юридические лица, КПК должен пройти государственную регистрацию при создании, и все внутриорганизационные изменения, которые могут происходить впоследствии в процессе хозяйственной деятельности КПК, должны также фиксироваться документально, проходить государственную регистрацию в налоговых органах. От момента создания и до ликвидации каждое юридическое лицо обладает определенными правами и обязанностями, т.е. правовым статусом. Государственной регистрации подлежат все те факты, которые влияют на правовой статус юридического лица, на возникновение, изменение и прекращение всех имущественных прав в отношении юридического лица.

Под кредитной кооперацией понимается совокупность всех КПК. Кредитная кооперация носит потребительский характер, поскольку услугами по кредитованию могут воспользоваться только члены кооператива.

Кредитный потребительский кооператив, кредитный потребительский кооператив граждан и кредитный кооператив второго уровня. Понятие кредитного потребительского кооператива определяет конкретный кооператив без указания на его видовую принадлежность (т.е. кооператив первого или второго вида).

Кредитный потребительский кооператив граждан представляет собой кооператив определенного вида. Это те кооперативы, членами которых могут быть только граждане - физические лица. Фактически, это кооператив первого уровня (вида).

Член кредитного кооператива (пайщик). Поскольку Закон о кредитной кооперации предусматривает два вида КПК, их членами могут быть не только физические, но и юридические лица.

К взносам пайщиков относятся все те виды платежей, которые член кооператива вносит в кооператив. Исключение составляют те случаи, когда член кооператива передает КПК денежные средства на договорной, возвратной и возмездной основе. Такими случаями может быть предоставление кооперативу денежных средств его членом в заем. Это называется привлеченными средствами. Ранее действующее законодательство в области кредитной потребительской кооперации не предусматривало единого термина для всех видов платежей, которые совершает член кооператива в КПКГ, имелись определения паевого взноса и личных сбережений. Как раз личные сбережения и предоставлялись кооперативу по договорам займа. Между такими личными сбережениями и предусмотренными комментируемым законом привлеченными средствами есть определенная разница. Личные сбережения могли предоставлять кооперативу только его члены, а привлеченные средства могут предоставлять кооперативу не только его члены, но и другие физические и юридические лица по договорам займа или даже кредита. Таким образом, КПК любого вида может получить в заем средства от своего члена, а также может получить денежные средства в кредит от банка (иной кредитной организации). Такое нововведение значительно расширяет возможности для деятельности КПК, взять денежные средства в кредит или в заем у кооператива по прежнему может только его член, однако передать денежные средства кооперативу во временное возмездное пользование и получить от этого прибыль может практически любой субъект гражданско-правовых отношений. Фактически такие правоотношения схожи с договором банковского вклада.

Все прочие платежи, совершаемые членами кооператива в КПК любого вида, не объединяются единым термином паевого взноса, они дифференцированы. Такая дифференциация платежей проведена с учетом целей, для которых они совершаются. По-прежнему, при вступлении в кооператив его член обязан внести паевой взнос. В свою очередь, паевой взнос подразделяется на обязательный и добровольный. Никакого ограничения, как это было предусмотрено в Федеральном законе от 07.08.2001 г. №117-ФЗ, на размер паевого взноса нет. Целевое назначение паевого взноса не изменилось - за счет средств паевого взноса и формируется та денежная масса, которой КПК потом будет управлять, распоряжаться в ходе своей финансовой деятельности. Согласно прежнему правовому регулированию в том случае, когда требовалось покрыть убытки кооператива по итогам отчетного года, члены КПК также вносили паевой взнос. Теперь такой вид обязательного платежа называется не паевой взнос, а дополнительный или членский взнос. Это позволяет учитывать сумму паевых взносов пайщика кооператива отдельно от тех взносов, которые предназначены для покрытия убытков кооператива. Таким образом, получается, что внесение членского взноса в КПК не влияет на увеличение размера общей суммы паевых взносов члена кооператива.

Вся сумма паевых взносов членов кооператива поступает в паевой фонд КПК. Паевой фонд складывается из паевых взносов: обязательных и добровольных. На сумму паевых взносов, как обязательных, так и добровольных, начисляется доход. По итогам каждого отчетного периода, если кооператив в ходе своей финансовой деятельности получил доход, он распределяется между пайщиками (членами КПК) пропорционально размеру их паевых взносов в КПК по отношению к общей сумме всех паевых взносов.

Есть еще один вид платежа, который может применяться в КПК лишь в том случае, если он предусмотрен в уставе кооператива, это вступительный взнос. Соответственно, если устав КПК не предусматривает внесения вступительных взносов, то они не вносятся. Цель вступительного взноса всегда одна - покрыть те расходы, которые должен произвести кооператив при вступлении в него нового члена. Вступление в кооператив нового члена влечет за собой необходимость произвести расходы, вызванные изменениями в учредительных документах кооператива и государственной регистрацией таких изменений.

Уже упоминался такой вид взносов, как членские взносы, который предназначен для покрытия расходов кооператива, почти такую же цель имеет и дополнительный взнос. Дополнительный взнос предназначен исключительно для покрытия убытков кооператива, которые образовались по итогам отчетного года, и в связи с несением гражданской ответственности.

В КПК обязательно создаются фонд взаимопомощи и резервный фонд. Фонд финансовой взаимопомощи представляет собой ту обособленную совокупность денежных средств, которая будет использоваться кооперативом для его основной финансовой деятельности. Средства данного фонда используются для кредитования его членов. Резервный фонд необходим кооперативу для покрытия убытков. Средства данного фонда призваны обеспечить финансовую состоятельность кооператива, выступают одним из видов гарантии финансовой устойчивости КПК. 

Помимо устава кооператива для обеспечения его надлежащей хозяйственной деятельности необходимо разработать и ввести в действие целый ряд внутренних положений и правил. Такие положения и правила будут отдельно и более подробно регламентировать порядок совершения отдельных действий в КПК.

Например, кооперативу необходимы правила кредитования его членов.

В кооперативе создается ряд органов, которые должны обеспечить его нормальную работу. Это не только органы управления кооперативом, но и другие органы, например, комитет по займам. Невозможно абсолютно всю работу кооператива строго регламентировать, однако большую ее часть обязательно необходимо упорядочить и подчинить определенным правилам, поскольку число членов кооператива может быть не ограничено и его деятельность касается имущественных интересов каждого члена кооператива. Вся хозяйственная деятельность КПК должна быть максимально открыта для его членов, без возможности злоупотребления со стороны отдельных лиц, занятых в органах кооператива. Также невозможно собрать в уставе кооператива все требования и правила относительно его деятельности, поскольку любая финансовая деятельность представляет собой динамическую и постоянно меняющуюся систему. Изменения в отдельных областях финансовой деятельности не только КПК, но и любого другого хозяйствующего субъекта могут происходить практически каждый месяц, все зависит от условий внешней среды, т.е. от состояния экономики в конкретном регионе, где существует кооператив и т.д. Устав кооператива занимает особое место среди прочих внутренних документов КПК. Устав по отношению к ним имеет большую юридическую силу, и потому все прочие правила и иные внутренние документы КПК не должны по своему содержанию противоречить уставу.