Обязательному контролю подлежат операции в рамках реализации драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий по агентскому договору.
Согласно статье 1005 Гражданского кодекса РФ по агентскому договору одна сторона (Агент) обязуется совершить по поручению другой стороны (Принципала) юридические и иные действия от своего имени, но за счет принципала либо от имени и за счет принципала.
При этом действия Агента в рамках агентского договора направлены на совершение сделок купли-продажи драгоценных металлов или драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.
В этой связи, операции с денежными средствами при скупке, купле-продаже драгоценных металлов или драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, совершаемые в рамках агентского договора, будут подлежать обязательному контролю в соответствии с абзацем 6 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона №115-ФЗ, если сумма, на которую они совершаются, равна или превышает пороговое значение.
Обязанность по представлению сведений об операции с денежными средствами, совершаемой в рамках агентского договора купли-продажи драгоценных металлов или драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий возложена на агента.
Согласно положениям статьи 3 Федерального закона №115-ФЗ клиент - физическое или юридическое лицо, находящееся на обслуживании организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом.
Агент оказывает услугу как принципалу по реализации/приобретению имущества, так и покупателю/продавцу по приобретению/реализации такого имущества. В этой связи в целях Федерального закона №115-ФЗ клиентами по отношению к агенту являются как принципал, так и покупатель/продавец имущества.
Руководствуясь положениями статьи 3 Федерального закона №115-ФЗ в части определения понятия "клиента", подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ, статьи 1005 ГК РФ сведения в Росфинмониторинг по операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым в рамках агентского договора, представляются агентом.
Агентские договоры направлены на совершение агентом сделок в интересах принципала (в рассматриваемом случае - сделок купли-продажи драгоценных металлов или драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, принадлежащих принципалу) или на обеспечение заключения таких сделок между принципалом и третьим лицом (потребителем).
При этом агент, в зависимости от условий договора с принципалом, может предоставлять в Росфинмониторинг следующие сведения:
1. Агентский договор на реализацию товара принципала:
- по факту поставки (отгрузки) товара от принципала агенту;
- по факту реализации (продажи) товара агентом покупателю;
- по факту поставки (отгрузки) товара от принципала покупателю (при наличии сведений);
- по факту перечисления денежных средств агентом принципалу за реализованный в рамках агентского договора товар;
- по факту получения денежных средств агентом от покупателя;
- по факту перечисления денежных средств покупателя принципалу за реализованный в рамках агентского договора товар (при наличии сведений).
При этом при формировании ФЭС 1-ФМ по фактам, указанным в подпунктах 2 и 5, в качестве выгодоприобретателя указывается принципал.
2. Агентский договор на приобретение товара принципалом:
- по факту поставки (отгрузки) товара от продавца агенту;
- по факту поставки (отгрузки) товара агентом принципалу;
- по факту поставки (отгрузки) товара от продавца принципалу (при наличии сведений);
- по факту получения денежных средств агентом от принципала для приобретения товара;
- по факту перечисления денежных средств агентом продавцу;
- по факту перечисления денежных средств принципалом продавцу (при наличии сведений).
При этом при формировании ФЭС 1-ФМ по фактам, указанным в подпунктах 1 и 5, в качестве выгодоприобретателя указывается принципал.
Автор: Харисов Игорь Фанзилович, телефон +7(952) 045-74-83 (WhatsApp, Telegram, Skype, ICQ), telegram-канал, почта info@law115.ru
Комментариев пока нет