Обратный звонок
Главная \ Новости \ Ежегодная внутренняя проверка в некредитной финансовой организации 2023 года

Ежегодная внутренняя проверка в некредитной финансовой организации 2023 года

Специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля в некредитной финансовой организации* в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения обязано ежегодно проводить внутреннюю проверки соблюдения законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ и ФРОМУ.

О внутренних проверках специального должностного лица нельзя путать с проверками внутреннего аудитора или внутреннего контролера некредитной финансовой организации.

В январе 2023 года специальное должностное лицо обязано подготовить письменный отчет о результатах внутренней проверки. В отчете отражается информация о следующих вопросах:

  1. сведения о выполнении правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения; 
  2. сведения о выполнении требований законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма;
  3. сведения о выявленных нарушениях законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ;
  4. сведения о выявленных нарушениях правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, 
  5. сведения о принятых мерах по результатам внутренней проверки.

Образец годовой отчетности специального должностного лица некредитной финансовой организации можно приобрести онлайн для физических лиц или безналичным расчетом для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. 

Образец годовой отчетности специального должностного лица некредитной финансовой организации 

11.01.2023.17.34 1 11.01.2023.17.34 2

 

В первую очередь в ходе внутренней проверки специальное должностное лицо обязано проверить соблюдение в некредитной финансовой организации нормативных правовых актов в сфере  противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения: 

  1. Федеральный закон №115-ФЗ от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
  2. Постановление Правительства РФ №913 от 31.07.2017 г. «Об утверждении Правил представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», по запросам уполномоченных органов государственной власти»;
  3. Постановление Правительства РФ №173 от 26.03.2003 г. «О порядке определения и опубликования перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)»;
  4. Постановление Правительства РФ №804 от 06.08.2015 г. «Об утверждении Правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, других юридических лиц, а также физических лиц»;
  5. Постановление Правительства РФ №1277 от 26.10.2018 г. «Об утверждении Правил формирования перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, и использования связанной с таким перечнем информации»;
  6. Положение Банка России №444-П от 12.12.2014 г. «Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
  7. Положение Банка России №445-П от 15.12.2014 г. «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
  8. Положение Банка России №764-П от 15.07.2021 г. «О порядке, сроках и объеме доведения Банком России до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, указанных в статье 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", регулирование, контроль и надзор за которыми в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществляет Банк России, информации, полученной от уполномоченного органа в соответствии с пунктом 13.2 статьи 7 указанного Федерального закона»;
  9. Положение Банка России №764-П от 15.07.2021 г. «О порядке, сроках и объеме доведения Банком России до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, указанных в статье 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», регулирование, контроль и надзор за которыми в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществляет Банк России, информации, полученной от уполномоченного органа в соответствии с пунктом 13.2 статьи 7 указанного Федерального закона»;
  10. Указание Банка России №4937-У от 17.10.2018 г. «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
  11. Указание Банка России №5075-У от 22.02.2019 г. «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитных организаций и некредитных финансовых организаций в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения»;
  12. Указание Банка России №3470-У от 05.12.2014 г. «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в некредитных финансовых организациях»;
  13. Указание Банка России №3471-У от 05.12.2014 г. «О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях»;
  14. Приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу №354 от 28.12.2022 г. «Об утверждении Порядка и сроков доведения Федеральной службой по финансовому мониторингу до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, других юридических лиц, а также физических лиц информации о решении суда о приостановлении операций с денежными средствами или иным имуществом»;
  15. Приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу №183 от 29.08.2022 г. «О внесении изменений в Порядок доступа к личному кабинету и его использования, утвержденный приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 20 июля 2020 г. №175»;
  16. Приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу №203 от 13.09.2022 г. «Об утверждении форм уведомлений о включении организаций и физических лиц в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, а также в перечни организаций и физических лиц, связанных с террористическими организациями и террористами или с распространением оружия массового уничтожения, составляемые Советом Безопасности ООН или органами, специально созданными решениями Совета Безопасности ООН, в рамках реализации полномочий, предусмотренных главой VII Устава ООН, и уведомления об исключении организаций и физических лиц из указанных перечней»;
  17. Публичные отчеты, размещенные в Личном кабинете на портале Федеральной службы по финансовому мониторингу (1) Национальная оценка рисков легализации (отмывания) преступных доходов и (2) Национальная оценка рисков финансирования терроризма.

Во второю очередь специальное должностное лицо проверяет соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Письменный отчет специального должностного лица о результатах внутренней проверки должен хранится в некредитной финансовой организации в течение 5 лет с даты его составления.

К некредитным финансовым организациям, поднадзорные Банку России, которые обязаны составлять письменные годовые отчеты специального должностного лица:

  1. Управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.
  2. Организации, осуществляющие деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг (Регистраторы).
  3. Страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования).
  4. Операторы информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и операторы обмена цифровых финансовых активов.
  5. Негосударственные пенсионные фонды, имеющие лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.
  6. Организации, осуществляющие депозитарную деятельность (Депозитарии).
  7. Индивидуальные предприниматели, являющиеся страховыми брокерами.
  8. Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (СКПК).
  9. Профессиональные участники рынка ценных бумаг.
  10. Кредитные потребительские кооперативы (КПК).
  11. Микрофинансовые организации (МКК и МФК).
  12. Оператор инвестиционной платформы.
  13. Общества взаимного страхования.
  14. Оператор финансовой платформы.
  15. Страховые брокеры.
  16. Ломбарды.

Автор: Харисов Игорь Фанзилович, телефон +7(952) 045-74-83 (WhatsApp, Telegram), telegram-канал, почта info@law115.ru

Комментарии

Комментариев пока нет

Яндекс.Метрика ;
Этот сайт использует файлы cookie и метаданные. Продолжая просматривать его, вы соглашаетесь на использование нами файлов cookie и метаданных в соответствии с Политикой конфиденциальности.
Продолжить