В данной статье мы расскажем о правилах хранения отчетности, которая направляется в Федеральную службу по финансовому мониторингу субъектами неподнадзорными Банку России*.
При направлении формализованного электронного сообщения в Личном кабинете на портале Федеральной службы по финансовому мониторингу теперь формируется два файла:
- печатная версия;
- подпись и файл сообщения в архиве.
Печатная версия вопросов не вызывает. Это удобочитаемая форма формализованного электронного сообщения (1-ФМ, 2-ФМ, 3-ФМ, 4-ФМ) в табличной форме. Формат файла печатной версии .pdf
Но, что из себя представляет «подпись и файл сообщения в архиве». Это усиленная квалифицированная электронная подпись или иначе этот файл еще называют УКЭП, который формируется для каждого ФЭС в виде отдельного файла, наименование которого соответствует наименованию ФЭС и имеет расширение "sign".
Кстати, файл с аналогичным расширением .sign теперь также появился в архиве .zip, который предлагается скачать в при получении квитанции об успешном принятии сообщения в Федеральной службе по финансовому мониторингу.
На основании изложенного приходим к следующему выводу, что нужно обеспечить хранение следующих электронных документов (на примере сообщения 3-ФМ 04):
- Акт о результатах проверки среди своих клиентов, в отношении которых применены либо должны применяться меры по зaмораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в формате «word».
- Формализованное электронное сообщение в формате «xml».
- Печатная версия формализованного электронного сообщения
- Усиленная квалифицированная электронная подпись (УКЭП) для формализованного электронного сообщения в формате «sign».
- Квитанция о принятии формализованного электронного сообщения в формате «xml».
- Усиленная квалифицированная электронная подпись (УКЭП) для квитанции о принятии формализованного электронного сообщения в формате «sign».
Срок хранения перечисленных документов 5 лет. Во избежание случаев утери или непредвиденной антивирусной атаки рекомендуем осуществлять резервное копирование указанных файлов.
Вам также может быт интересно:
О правилах хранения электронных документов некредитными финансовыми организациями
Автор: Харисов Игорь Фанзилович, руководитель компании Ю-ПИТЕР КОНСАЛТИНГ, e-mail: info@law115.ru