Обратный звонок
Главная \ База знаний \ ПОД/ФТ/ФРОМУ \ О контролируемых операциях с некоммерческими организациями с 1 октября 2021

Операции с некоммерческими организациями, подлежащие обязательному контролю

Уточнен состав операций, подлежащих обязательному контролю, с некоммерческими организациями. Так, с 1 октября 2021 года пункт 1.2 статьи 6 Федерального закона №115-ФЗ от 7 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» изложен в следующей редакции:

«Операция по получению или расходованию некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества подлежит обязательному контролю, если такая организация не является органом государственной власти, иным государственным органом, органом управления государственным внебюджетным фондом, государственной корпорацией, государственной компанией, публично-правовой компанией, потребительским кооперативом, государственным (муниципальным) образовательным учреждением, реализующим программы дошкольного, общего образования, товариществом собственников недвижимости, в том числе товариществом собственников жилья, садоводческим и огородническим некоммерческим товариществом, объединением работодателей, зарегистрированной в установленном законом порядке торгово-промышленной палатой».

Таким образом, обязательному контролю подлежит получение или расходование некоммерческой организацией денежных средств или иного имущества, при этом сумма денежных средств или стоимость имущества значение не имеет. Напомним, что до октября 2021 года суммовой порог указанных операций составлял 100 000 рублей. Кстати, подробнее о новых операциях, подлежащих обязательному контролю, можно узнать на наших курсах: 

professional_v1-lin Вам также может быть интересно:

Курс повышения квалификации по программе «Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения»

Из этого правила есть исключение, когда операция НЕ подлежит обязательному контролю, если некоммерческая организация относится к следующим видам:

  • орган государственной власти,
  • иной государственный орган,
  • орган управления государственным внебюджетным фондом,
  • государственная корпорация,
  • государственная компания,
  • публично-правовая компания,
  • потребительский кооператив,
  • государственное (муниципальное) образовательное учреждение, реализующее программы дошкольного, общего образования,
  • товарищество собственников недвижимости, в том числе товарищество собственников жилья,
  • садоводческое и огородническое некоммерческое товарищество,
  • объединение работодателей,
  • торгово-промышленная палата.

Если провести анализ перечисленных организаций в п. 1.2 ст. 6 Федерального закона №115-ФЗ и в Федеральном законе №7-ФЗ от 12 января 1996 г. «О некоммерческих организациях», то можно назвать виды некоммерческих организаций, которые не попали в вышеперечисленный список исключений:

  • Общественные и религиозные организации (объединения).
  • Общины коренных малочисленных народов Российской Федерации.
  • Казачьи общества.
  • Фонды.
  • Некоммерческие партнерства.
  • Частные учреждения.
  • Бюджетное учреждение.
  • Автономная некоммерческая организация.
  • Ассоциации (союзы).

В личном кабинете на портале Федеральной службы по финансовому мониторингу уже добавлены соответствующие коды операций:

  • 9003 - Операция по получению некоммерческой организацией, не являющейся органом государственной власти, иным государственным органом, органом управления государственным внебюджетным фондом, государственной корпорацией, государственной компанией, публично-правовой компанией, потребительским кооперативом, государственным (муниципальным) образовательным учреждением, реализующим программы дошкольного, общего образования, товариществом собственников недвижимости, в том числе товариществом собственников жилья, садоводческим и огородническим некоммерческим товариществом, объединением работодателей, зарегистрированной в установленном законом порядке торгово-промышленной палатой, денежных средств и (или) иного имущества.
  • 9004 - Операция по расходованию некоммерческой организацией, не являющейся органом государственной власти, иным государственным органом, органом управления государственным внебюджетным фондом, государственной корпорацией, государственной компанией, публично-правовой компанией, потребительским кооперативом, государственным (муниципальным) образовательным учреждением, реализующим программы дошкольного, общего образования, товариществом собственников недвижимости, в том числе товариществом собственников жилья, садоводческим и огородническим некоммерческим товариществом, объединением работодателей, зарегистрированной в установленном законом порядке торгово-промышленной палатой, денежных средств и (или) иного имущества.

Автор: Харисов Игорь Фанзилович, руководитель компании Ю-ПИТЕР КОНСАЛТИНГ.  Телефон  +7(952) 045-74-83 Почта info@law115.ru

Комментарии

Комментариев пока нет

Яндекс.Метрика ;
Этот сайт использует файлы cookie и метаданные. Продолжая просматривать его, вы соглашаетесь на использование нами файлов cookie и метаданных в соответствии с Политикой конфиденциальности.
Продолжить