Обзор сентябрьских изменений в ПВК по ПОД/ФТ в 2021 году

В мае 2021 года опубликован проект постановления Правительства «О внесении изменений в Требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, утвержденные постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2012 г. № 667». Рассматриваемые изменения вступают в силу с 1 сентября 2021 года. 

Сравнение требований к правилам внутреннего контроля до и после внесения изменений*

В первую очередь изменяется название программы по отказу. Ее новое название «Программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции, а также отказа в приеме клиента на обслуживание».

Сравнение названия программы по отказу

До 01.09.2021	После 01.09.2021
Программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции.	Программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции, а также отказа в приеме клиента на обслуживание.

Кроме смены названия программы по отказу изменился ее состав. Так, с 1 сентября 2021 года в программу по отказу включаются следующие подпрограммы:

• основание для отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции, установленное с учетом требований пункта 11 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ;
• порядок принятия решения об отказе от выполнения распоряжения клиента о совершении операции с учетом требований абзаца 2 пункта 11 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ, а также документального фиксирования информации о случаях отказов от выполнения распоряжения клиента о совершении операции;
• порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции, включающий информирование клиента о дате и причинах принятого решения, мероприятия, связанные с обжалованием клиентом принятого решения, действия в случае самостоятельного устранения основания принятого решения или на основании решения суда;
• порядок представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации о случаях отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции, а также информации об устранении основания ранее принятого решения или о его отмене судом.

Теперь сравним, как изменилось содержание программы отказа до и после 1 сентября 2021 года.

Сравнение содержания программы по отказу

До 01.09.2021

После 01.09.2021

Перечень оснований для такого отказа, установленный организацией и индивидуальным предпринимателем с учетом требований пункта 11 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ. Порядок принятия решения об отказе от выполнения распоряжения клиента о совершении операции, а также документального фиксирования информации о случаях отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции.   Порядок дальнейших действий в отношении клиента в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции.     Порядок представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации о случаях отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции.

Основание для отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции, установленное с учетом требований пункта 11 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ. Порядок принятия решения об отказе от выполнения распоряжения клиента о совершении операции с учетом требований абзаца 2 пункта 11 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ, а также документального фиксирования информации о случаях отказов от выполнения распоряжения клиента о совершении операции. Порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции, включающий информирование клиента о дате и причинах принятого решения, мероприятия, связанные с обжалованием клиентом принятого решения, действия в случае самостоятельного устранения основания принятого решения или на основании решения суда. Порядок представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации о случаях отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции, а также информации об устранении основания ранее принятого решения или о его отмене судом.

Кроме вышеперечисленного Требования к правилам внутреннего контроля, утвержденные постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2012 г. № 667 дополняются пунктом 282. Согласно которому «В программу по отказу включаются основания и порядок действий при отказе в приеме клиента на обслуживание с учетом требований пункта 22 статьи 7 Федерального закона».

После проведенного сравнительного анализа рассмотрим причины внесения изменений в требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, утвержденные постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2012 г. №667.

Причины внесения изменений в требования к правилам внутреннего контроля

Изменения подготовлены в связи с принятием Федерального закона от 30.12.2020 № 536-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Вышеуказанным федеральным законом внесены изменения в Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в частности статья 7 Федерального закона № 115-ФЗ дополнена пунктом 2.2, которым на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей возложена обязанность отказать клиенту в приеме на обслуживание в случае непроведения идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, неустановления информации, указанной в подпункте 1.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ.

Также, измененная редакция пунктов 11 и 13 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ предусматривает нормы о лицах, которые вправе принимать решение об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, и об информировании Федеральной службы по финансовому мониторингу об отмене судом ранее принятого решения об отказе от проведения операции.

Рассматриваемыми изменениями требования к правилам внутреннего контроля приводятся в соответствие с измененной редакцией Федерального закона № 115-ФЗ.

Кроме того, проект постановления раскрывая элементы программы, регламентирующей порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции, уточняет содержание требований учитывая редакцию статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ в части возможного «обжалования» клиентом принятого решения об отказе от проведения операции и устранения оснований принятого названного решения. 

Срок вступления в силу предлагаемых изменений обусловлен сроком вступления в силу соответствующего положения Федерального закона от 30.12.2020 № 536-ФЗ.

Сроки внесения изменений в правила внутреннего контроля

После вступления в силу сентябрьских изменений в требования к правилам внутреннего контроля, утвержденные постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2012 г. № 667 предприниматели, перечисленные в статье 5 Федерального закона №115-ФЗ обязаны утвердить новую редакцию правил внутреннего контроля до 30 сентября 2021 года, т.е. в течение месяца.

Образец приказа об утверждении новой редакции правил внутреннего контроля в связи с вступлением в силу постановления Правительства «О внесении изменений в Требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, утвержденные постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2012 г. № 667»:

* Рассматриваемые в этой статье изменения в требованиях к правилам внутреннего контроля распространяются на следующих юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, перечисленных в статье 5 Федерального закона №115-ФЗ:

• Организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.
• Организаторы азартных игр.
• Организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;
• Операторы по приему платежей;
• Коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов;
• Операторы связи, имеющие право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи.
• Операторы связи, занимающие существенное положение в сети связи общего пользования, которые имеют право самостоятельно оказывать услуги связи по передаче данных
• Операторы лотерей в части осуществления деятельности по выплате, передаче или предоставлению выигрыша по договору об участии в лотерее;
• Индивидуальные предприниматели, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.
• Индивидуальные предприниматели, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

Автор: Харисов Игорь Фанзилович, руководитель компании Ю-ПИТЕР КОНСАЛТИНГ.  Телефон  +7(952) 045-74-83 WhatsApp, Telegram, Viber. Почта info@law115.ru