По результатам осуществления контроля исполнения обязанностей юридического лица по предотвращению, выявлению и пресечению НИИИМР специалист по контролю по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком обязан составить следующие виды отчетности:
- отчет в области противодействия НИИИМР;
- доклад о нарушениях требований Федерального закона от 27.07.2010 №224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и ЛНД в области противодействия НИИИМР, допущенных структурными подразделениями и работниками;
- доклад о предложениях, направленных на совершенствование проводимых мероприятий по противодействию НИИИМР.
Периодичность составления отчета в области противодействия НИИИМР юридическое лицо обязано установить самостоятельно в правилах внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком. Например, ежеквартально, не реже одного раза в шесть месяцев или ежегодно.
Указанный отчет должен содержать следующие сведения:
- о периоде отчета и о вероятных и (или) наступивших событиях регуляторного риска, произошедших за отчетный период;
- указание на факты соблюдения или нарушения юридическим лицом требований Федерального закона №224-ФЗ от 27.07.2010 «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», и правил внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком;
- о результатах мониторинга деятельности структурных подразделений, осуществляющих работу с инсайдерской информацией;
- о деятельности специалиста по контролю по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком в отчетном периоде;
- в случае выявления фактов нарушений должны быть включены сведения о характере нарушений, о принятых мерах по устранению нарушений, а также рекомендации по предупреждению аналогичных нарушений в будущем.
Отчет подлежит ознакомлению и утверждению внутренним аудитором в срок, например, не позднее 1 календарного месяца со дня завершения отчетного периода, и предоставляется единоличному исполнительному органу, например, в срок не позднее 5 рабочих дней со дня утверждения отчета внутренним аудитором.
Доклад о нарушениях требований Федерального закона №224-ФЗ от 27.07.2010 г. «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и локальных нормативных актов в области противодействия НИИИМР, допущенных структурными подразделениями и работниками, предоставляется единоличному исполнительному органу ежегодно в срок, например, не позднее 90 календарных дней по окончании отчетного года.
Доклад о предложениях, направленных на совершенствование проводимых мероприятий по противодействию НИИИМР, предоставляется единоличному исполнительному органу не реже 1 раза в год.
Автор: Харисов Игорь Фанзилович. 
info@law115.ru 
+7(952) 045-74-83
Комментариев пока нет