С июня 2022 года программа оценки степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций и принятия мер по снижению рисков совершения клиентом подозрительных операций содержит новую подпрограмму, которую требуется отразить в правилах внутреннего контроля – «Порядок оценки возможности использования новых услуг и (или) программно-технических средств в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, включая разработку комплекса мер, направленных на снижение (минимизацию) данной возможности»*.
Появление рассматриваемой подпрограммы обусловлено изменениями в Федеральном законе №115-ФЗ от 7 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Так, согласно п. 5.14 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ предприниматели обязаны до предоставления новых услуг и (или) программно-технических средств, обеспечивающих возможность совершения клиентами операций с денежными средствами или иным имуществом, оценивает возможность использования таких услуг и (или) программно-технических средств в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма и по результатам этой оценки принимает меры, направленные на снижение (минимизацию) данной возможности*.
В связи с новизной данного вопроса у специальных должностных лиц может отсутствовать должное представление о содержании рассматриваемой подпрограммы при разработке правил внутреннего контроля. Поэтому рассмотрим ее составление на конкретных примерах.
«Порядок оценки возможности использования новых услуг и (или) программно-технических средств в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, включая разработку комплекса мер, направленных на снижение (минимизацию) данной возможности» можно разделить на две группы:
- Порядок оценки возможности использования новых услуг и (или) программно-технических средств в целях ОД/ФТ.
Правила оценки можно рассмотреть на примере агентства недвижимости, условно назовем его ИП Иванов И.И. Агентство оказывает услуги по подбору жилых помещений на территории конкретного города «N» для физических лиц. Через некоторое время Агентство принимает решение оказывать услуги по подбору зарубежной недвижимости.
Образец программы оценки степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций и принятия мер по снижению рисков совершения клиентом подозрительных операцийПеред тем, как начать оказывать новую услугу специальное должностное лицо Агентства обязано оценить возможные риски ее внедрения. Так, при подборе зарубежной недвижимости Агентство может столкнуться с клиентами – нерезидентами, которые не зарегистрированы в Российской Федерации, что соответственно подразумевает более тщательную проверку новых клиентов и анализ их операций на предмет выявления подозрительных операций.
- Комплекс мер, направленных на снижение (минимизацию) возможности использования новых услуг и (или) программно-технических средств в целях ОД/ФТ.
К указанным мерам можно отнести личную встречу с клиентом, без применения дистанционных технологий, запрос дополнительных документов для анализа финансового положения и деловой репутации клиента, сбор отзывов о клиенте.
Подробнее о содержании порядка оценки возможности использования новых услуг и (или) программно-технических средств в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, включая разработку комплекса мер, направленных на снижение (минимизацию) данной возможности можно узнать на курсе повышения квалификации.
* Указанные изменения внесены постановлением Правительства РФ от 16 июня 2022 г. №1092 «О внесении изменений в требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями».
* Федеральный закон от 21 декабря 2021 г. №423-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».
Автор: Харисов Игорь Фанзилович, Телефон +7(952) 045-74-83 (WhatsApp, Telegram, Skype, ICQ), Telegram-канал, Почта info@law115.ru,
Комментариев пока нет