Какие документы запрашивают МРУ Росфинмониторинга?

Как проходит камеральная проверка по ПОД/ФТ/ФРОМУ?

Один из наших постоянных участников онлайн-семинара по программе ПОД/ФТ/ФРОМУ рассказал нам, как в его лизинговой компании проходила камеральная проверка Росфинмониторинга. Перед началом проверки организация получила письменный запрос о предоставлении документов за период с 01 января 2016 года по 01 июля 2019 года. 

Напомним, что на основании Федерального закона от 7 августа 2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденному Указам  Президента РФ от 13.06.2012 №808 и Административного регламента исполнения Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной функции по осуществлению контроля за выполнением физическими и юридическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и привлечению к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства, утвержденного приказом Росфинмониторинга от 29.07.2014 №191, МРУ Росфинмониторинга вправе осуществлять камерную проверку соблюдения законодательства  о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Семь календарных дней составил срок для представления сведений и документов в МРУ Росфинмониторинга. 

Цитата из запроса:

"В соответствии с  Федеральным законом от 7 августа 2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и приказом МРУ Росфинмониторинга о проведении камерной проверки соблюдения законодательства  о противодействии легализации организацию необходимо в течение 7 календарных дней со дня получения настоящего запроса предоставить в МРУ Росфинмониторинга путем направления заказного почтового отправления с уведомлением о вручении или представления непосредственно в уполномоченный орган заверенные в установленном порядке копии. следующих документов с информации с сопроводительным письмом за подписью руководителя организации или уполномоченного представителя организации за период с 01 января 2016 года по 01 июля 2019".

За указанный период у компании запросили следующие документы:

  1. Устав организации.
  2. Свидетельство о государственной регистрации  юридического лица.
  3. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
  4. Справку за подписью руководителя и главного бухгалтера о наличии всех банковских счетов организации за проверяемый период с указанием даты открытия (закрытия) каждого счета за подписью  руководителя и главного бухгалтера.
  5. Распорядительные документы (приказы, протоколы, решении) о назначении руководителя организации, паспортные данные руководителя – даты и место рождения, адрес места регистрации/фактического места жительства.
  6. Приказ о назначении специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего  контроля, а также данные специального должностного лица -  дата и место рождения, адрес места регистрации/жительства.
  7. Документы, подтверждающие наличие специального должностного лица, ответственного за реализацию  правил внутреннего  контроля, высшего образования по специальностям,  направлениям подготовки, относящимся к укрупненной группе специальностей, направлений подготовки «Экономика и управление», либо пор направлению подготовки «Юриспруденция», а при отсутствии указанного образования – документ, подтверждающий наличие опыта работы не менее 2 лет на должностях, связанных  исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее – ПОД/ФТ).
  8. Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в редакциях, действующих в проверяемом периоде, либо пояснения в случае их отсутствия.
  9. Документы, подтверждающие обучение сотрудников организации в целях ПОД/ФТ, либо пояснения в случае их отсутствия.
  10. Внутренние документы организации, регламентирующие порядок проведения обучения сотрудников в сфере ПОД/ФТ, либо пояснения  в случае их отсутствия.
  11. Внутренние отчеты организации о результатах осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ  за проверяемый период, либо пояснения в случае их отсутствия.
  12. Список численности сотрудников в произвольной форме за проверяемый период по должностям – руководитель; сотрудник, исполняющий функции специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля; главный бухгалтер; юрист (при наличии в штате) с указанием ФИО, должности сотрудника, даты приема, и даты увольнения (в случае наличия).
  13. Документы, подтверждающие осуществление идентификации клиента, представителя клиента, выгодноприобретателя и бенефициарного владельца в целях ПОД/ФТ за проверяемый период:
  • выборочные анкеты (досье)клиента по форме, определенной в правилах внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, включающие в себя сведения о клиенте, представителе клиента, выгодноприобретателе и бенефициарном владельце клиента (в случае наличия) (по анкете за каждый календарный год проверяемого периода);
  • пояснения о порядке проведения идентификации клиента,представителя клиента, выгодноприобретателя и бенефициарного владельца.
  1. Реестр заключенных договоров лизинга - сублизинга на сумму равную или превышающую 600 000 рублей за проверяемый период на бумажном носителе и в электронном виде.
  2. Договоры финансовой аренды (лизинга) с приложением акта приема-передачи, договора поставки/купли-продажи предмета лизинга, в случае передачи транспортных средств – ПТС.
  3. Государственные/муниципальные контракты (в случае наличия), заключенные за проверяемый период с приложение договоров  купли-продажи имущества да последующей передачи в лизинг, актов приема и передачи имущества, товарных накладных, в случае передачи транспортных средств – ПТС.
  4. Внутренние сообщения, содержащие сведения о выявленных операциях (сделках), подлежащих обязательному контролю, либо необычных операциях, за проверяемый период (по  3 сообщения за каждый календарный год проверяемого периода), либо пояснения в случае отсутствия внутренних сообщений.
  5. Сведения о сделках с недвижимым имуществом на сумму равную или превышающую 3 000 000 рублей.
  6. Договоры займов, договоры информационно-консультационных услуг (в случае их наличия);
  7. Документы, подтверждающие результаты проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, либо пояснения в случае их отсутствия.
  8. Список контрагентов (с указанием ИНН) с которыми, в проверяемом периоде, имелись финансовые и/или имущественные отношения, сформированный в электронном виде в формате *.xls.
  9. Карточки счетов, сформированные в электронном виде в формате *.xls, за проверяемый период:
  • 50. «Касса»;
  • 51. «Расчетные счета»;
  • 52. «Валютные Счета»;
  • 58. «Финансовые вложения»;
  • 66. «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»;
  • 67. «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»;
  • 76. «Расчеты с разными дебиторами кредиторами»;
  1. Иные документы и информация, не указанные в запросе, но необходимые, по мнении  организации, для оценки реализации требований Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ.

Кроме вышеперечисленного списка документов и сведений лизинговую компанию попросили составить:

  • реестр заключенных договоров лизинга/сублизинга на сумму равную или превышающую 600 000 рублей;
  • реестр сделок с недвижимым имуществом на сумму равную или превышающую 3000000 рублей;
  • сведения о проверяемой организации.

Реестр заключенных договоров лизинга/сублизинга на сумму равную или превышающую 600 000 рублей, включает в себя следующие данные:

  1. Дата и номер договора лизинга
  2. Сведения о поставщике по операции (наименование юр/физ.лица ИНН)
  3. Сведения о лизингополучателе по операции (наименование юр/физ.лица ИНН)
  4. Сумма по договору лизинга, (руб.)
  5. Дата акта приема-передачи имущества
  6. Дата направления сообщений в Росфинмониторинг
  7. Информация о получении субсидии по договорам лизинга (дата, сумма, платежное поручение)

Реестр сделок с недвижимым имуществом на сумму равную или превышающую 3000000 рублей, включает в себя следующие данные:

  1. Дата и номер договора
  2. Сведения о продавце (наименование юр/физ.лица ИНН)
  3. Сведения покупателе (наименование юр/физ.лица ИНН)
  4. Сумма по договору, (руб.)
  5. Дата выявления сделки
  6. Дата направления сообщений в Росфинмониторинг.

Сведения о проверяемой организации, включают в себя следующие данные:

1. Идентификационные сведения:

  • полное наименование организации;
  • осуществляемые виды деятельности (применительно к статье 5 Федерального закона от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»);
  • место нахождения организации;
  • адрес (место фактической деятельности);
  • ОГРН, ИНН;
  • номер телефона, факса.

2. Состоит ли организация на учете в Федеральной службе по финансовому мониторингу? ДА/НЕТ

2.1. Учетный номер организации

3. Разработаны ли организацией правила внутреннего контроля и программы его осуществления в целях исполнения Федерального закона  от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»? ДА/НЕТ

3.1. Даты утверждения правил внутреннего контроля руководителем организации, действующих в организации в проверяемом периоде.

4. Назначено ли специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля и программ его осуществления? ДА/НЕТ

4.1. Фамилия,и, отчество, должность специального должностного лица,  ответственного  за реализацию правил внутреннего контроля

5. Количество операция, подлежащих обязательному контролю, совершенных организацией за проверяемый период.

6. Количество сообщений об операциях, подлежащих обязательному контролю, направленных в Федеральную  службу по финансовому мониторингу за проверяемый период

7. Количество сообщений об операциях, об операциях, предусмотренных частью 3 статьи  7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», направленных в Федеральную  службу по финансовому мониторингу за проверяемый период

8. Количество направленных в Федеральную  службу по финансовому мониторингу сведений о приостановленных операциях с денежными средствами или иным имуществом за проверяемый период.

9. Указать причины, по которым сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, в Федеральную  службу по финансовому мониторингу не направлялись (заполняется в случае, если организация не направляла сведения).

Автор: Харисов Игорь Фанзилович, руководитель Центра финансового мониторинга компании Ю-Питер Консалтинг, e-mail: info@law115.ru

Теги проверка Росфинмониторинга ФЭС ПВК
Комментарии

Комментариев пока нет