Кому нужны ПВК по ПОД/ФТ и ФРОМУ в 2021 году?

В статью внесены изменения и дополнения с учетом положений законодательства Российской Федерации по состоянию на февраль 2021 года.

В 2021 году Федеральный закон от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" выделяет четыре группы лиц, которые должны разработать и утвердить правила внутреннего контроля:

Образец структуры правил внутреннего контроля

 

 Группа (юристы, бухгалтеры, адвокаты, нотариусы и аудиторы):

1. адвокаты,
2. нотариусы,
3. индивидуальные предприниматели и юридические лица, оказывающие бухгалтерские услуги,
4. индивидуальные предприниматели и юридические лица, оказывающие юридические услуги.
5. Индивидуальные аудиторы и аудиторские компании.

 Группа (иные лица, поднадзорные Федеральной пробирной палате, Росфинмониторингу, ФНС и Роскомнадзору):

1. индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий (ювелирные компании),
2. индивидуальные предприниматели и юридические лица, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества (риэлторы, агенты в сфере недвижимости, агентства недвижимости),
3. тотализаторы,
4. букмекерские конторы,
5. лица, организующие и проводящие лотереи,
6. лизинговые компании,
7. операторы по приему платежей,
8. коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов (факторинговые компании);
9. операторы связи, имеющие право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи,
10. операторы связи, занимающие существенное положение в сети связи общего пользования, которые имеют право самостоятельно оказывать услуги связи по передаче данных,
11. организации федеральной почтовой связи.

Первые две группы обязаны разрабатывать правила внутреннего контроля в соответствии с требованиями утвержденными постановлением Правительства РФ от 30 июня 2012 г. №667.

 Группа (некредитные финансовые организации):

1. профессиональные участники рынка ценных бумаг;
2. страховые компании,
3. страховые брокеры,
4. ломбарды,
5. управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов,
6. кредитные потребительские кооперативы,
7. сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы,
8. микрокредитные компании,
9. микрофинансовые компании,
10. общества взаимного страхования,
11. негосударственные пенсионные фонды,
12. операторы инвестиционных платформ,
13. операторы финансовых платформ, 
14. операторы информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов,
15. операторы обмена цифровых финансовых активов.

Некредитные финансовые организации обязаны составлять свои правила внутреннего контроля ПОД/ФТ и ФРОМУ на основании следующих двух нормативных актов: Положение Банка России от 15 декабря 2014 г. №445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и Указание Банка России от 22 февраля 2019 г. №5075-У "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитных организаций и некредитных финансовых организаций в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения".

 Группа (кредитные организации):

1. банк,
2. банк с универсальной лицензией,
3. банк с базовой лицензией,
4. небанковская кредитная организация.

Правила внутреннего контроля кредитных организаций должны разрабатываться на основании следующих двух нормативных актов Банка России: Положение Банка России от 2 марта 2012 г. №375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и Указание Банка России от 22 февраля 2019 г. №5075-У "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитных организаций и некредитных финансовых организаций в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения".

Автор: Харисов Игорь Фанзилович, руководитель компании Ю-ПИТЕР КОНСАЛТИНГ.  Телефон  +7(952) 045-74-83 (WhatsApp, Telegram, Viber). Почта info@law115.ru