С 1 января 2023 года вступил в силу Федеральный закон от 28.12.2022 г. №569-ФЗ который внес изменения в Федеральный закон №115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Изменения обусловлены тем, что с 1 января 2023 года объединены Пенсионный фонд и Фонд социального страхования (ПФР и ФСС).
В соответствии с Федеральным законом от 14 июля 2022 г. №236-ФЗ «О Фонде пенсионного и социального страхования Российской Федерации» Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации создан путем реорганизации государственного учреждения - Пенсионного фонда Российской Федерации - с одновременным присоединением к нему Фонда социального страхования Российской Федерации.
Реорганизация ПФР и ФСС изменила порядок проведения упрощенной идентификации клиента - физического лица и состав операций некоммерческих организаций, подлежащих обязательному контролю.
С 1 января 2023 года в случае упрощенной идентификации клиента - физического лица при установлении в отношении клиента фамилии, имени, отчества, серии и номера документа, удостоверяющего личность, подтверждение достоверности этих сведений осуществляется с использованием информации из информационных систем органов государственной власти, Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации, Федерального фонда обязательного медицинского страхования и (или) государственной информационной системы, определенной Правительством Российской Федерации.
В пункт 1.2 статьи 6 Федерального закона №115-ФЗ внесены изменения. Так, с 01.01.2023 года не подлежат обязательному контролю операции некоммерческих организаций, связанные с уплатой страховых взносов в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации.
В период с 01.01.2023 по 30.01.2023 года организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны утвердить новую редакцию правил внутреннего контроля и загрузить ее в личный кабинет на портале Федеральной службы по финансовому мониторингу.
Образец январской редакции правил внутреннего контроля 2023 года
Отсутствие правил внутреннего контроля влечет административную ответственность по части 1 статьи 15.27 КоАП в виде административного штрафа на руководителя организации и специального должностного лица (одновременно для двух) в размере от 10 000 до 30 000 рублей; на юридических лиц - от 50 000 до 100 000 рублей.
Индивидуальные предприниматели, совершившие административные правонарушения, предусмотренные ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, несут административную ответственность как юридические лица.
Автор: Харисов Игорь Фанзилович, телефон +7(952) 045-74-83 (WhatsApp, Telegram), telegram-канал, почта info@law115.ru
Комментариев пока нет