В канун нового года в Федеральный закон №115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» были внесены дополнения.
Об изменениях
Так, Федеральный закон №222-ФЗ от 08.08.2024 г. «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», вступивший в силу 30 декабря 2024 года, установил, что секторальная оценка рисков в сфере деятельности адвокатов, нотариусов, аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов будет проводится специальными органами:
- Секторальная оценка рисков в сфере деятельности адвокатов проводится Федеральной палатой адвокатов Российской Федерации совместно с адвокатскими палатами субъектов Российской Федерации в порядке, установленном Федеральной палатой адвокатов Российской Федерации.
- Секторальная оценка рисков в сфере деятельности нотариусов проводится Федеральной нотариальной палатой совместно с нотариальными палатами субъектов Российской Федерации в порядке, установленном Федеральной нотариальной палатой.
- Секторальная оценка рисков в сфере деятельности аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов проводится федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим внешний контроль деятельности аудиторских организаций, оказывающих аудиторские услуги общественно значимым организациям, совместно с саморегулируемой организацией аудиторов в порядке, установленном указанным федеральным органом исполнительной власти.
Кроме вышеперечисленного установлено, что секторальные оценки рисков проводятся с учетом результатов национальной оценки рисков.
Кому нужно обратить внимание на указанные изменения?
Таким образом, в случае опубликования соответствующего отчета о секторальной оценке рисков адвокаты, нотариусы, аудиторские организации и индивидуальные аудиторы обязаны будут довести содержание указанных отчетов до своих работников в рамках дополнительного инструктажа, предусмотренного приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу №203 от 03.08.2010 г. «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Работники адвокатов, нотариусов, аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов должны знать и понимать имеющиеся риски ОД/ФТ на национальном и секторальном уровнях, а также на уровне деятельности конкретного адвоката, нотариуса и аудитора.
В описанных случаях дополнительный инструктаж проводится специальным должностным лицом и оформляется свидетельством установленного образца на имя сотрудника с кем был проведен дополнительный инструктаж.
Чем отличается национальная и секторальная оценка рисков?
Национальная оценка рисков совершения операций (сделок) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма - это деятельность по выявлению и (или) предотвращению рисков совершения операций (сделок) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма, выработке мер по минимизации этих рисков.
Национальная оценка рисков организуется Федеральной службой по финансовому мониторингу во взаимодействии с государственными органами, Банком России, Федеральной нотариальной палатой, Федеральной палатой адвокатов Российской Федерации, саморегулируемой организацией аудиторов при участии организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. Она проводится в соответствии с рекомендациями, утвержденными Росфинмониторингом.
В ходе секторальной оценки выявляются риски для отдельных секторов экономической деятельности. Например, как в сфере деятельности адвокатов, нотариусов, аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов.
Что нужно сделать?
В период с 30 декабря 2024 по 29 января 2025 года адвокаты, нотариусы, аудиторские организации и индивидуальные аудиторы обязаны привести свои правила внутреннего контроля в соответствие с требованиями Федерального закона №222-ФЗ от 08.08.2024 г. «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», вступившего в силу 30 декабря 2024 года.
Автор Харисов Игорь Фанзилович, +7(952)045-74-83, WhatsApp, Telegram, info@law115.ru
Комментариев пока нет