Рассмотрим очередные июльские изменения в Федеральном законе №115-ФЗ от 07.08.2001 г. "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Кто не читал предыдущие статьи нужно объяснить, что в июле 2025 года в рассматриваемый законодательный акт были трижды внесены изменения, которые на мой взгляд заслуживают внимания специальных должностных лиц ответственных за реализацию правил внутреннего контроля (далее СДЛ). Так как потребуется привести свои правила внутреннего контроля в соответствие с указанными изменениями.
1 июля 2025 года вступили в силу изменения внесенные Федеральным законом РФ №105-ФЗ от 23 мая 2025 г. "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" об участниках платформы цифрового рубля.
5 июля 2025 года вступили в силу дополнения добавленные Федеральным законом РФ №162-ФЗ от 24 июня 2025 г. "О внесении изменений в статью 7.4 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", в статье 7.4 о дополнительных мерах противодействия финансированию терроризма и экстремистской деятельности. Так, при наличии достаточных оснований подозревать причастность организации или физического лица к террористической, экстремистской или диверсионной деятельности (в том числе к финансированию терроризма, экстремистской деятельности или диверсии) межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма и экстремистской деятельности, может быть принято решение о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества указанных организации или физического лица.
21 июля 2025 года вступили еще одни дополнения на осовании Федерального закона РФ №81-ФЗ от 21 апреля 2025 г. "О внесении изменений в статьи 6 и 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Итак, третья группа дополнений и изменений коснулась одной из разновидностей операций, подлежащих обязательному контролю - Операции по получению или расходованию некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества.
Напоминаю, что пунктом 1.2 статьи 6 Федерального закона №115-ФЗ установлено, что операция по получению или расходованию некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества подлежит обязательному контролю, если такая организация не является органом государственной власти, иным государственным органом, органом управления государственным внебюджетным фондом, государственной корпорацией, государственной компанией, публично-правовой компанией, потребительским кооперативом, государственным (муниципальным) образовательным учреждением, реализующим программы дошкольного, общего образования, товариществом собственников недвижимости, в том числе товариществом собственников жилья, садоводческим и огородническим некоммерческим товариществом, объединением работодателей, зарегистрированной в установленном законом порядке торгово-промышленной палатой.
Здесь важно отметить, что пороговое значение, иначе говоря сумма операции, не установлено. Следовательно, рассматриваемая операция подлежит обязательному контроля от нуля рублей, то есть и в том случае, когда имеется факт дарения (безвозмездной передачи имущества). Кстати, об этой особенности данной операции, специальные должностные лица часто забывают или не знают. На моих онлайн занятиях часто наблюдаю удивление на лицах слушателей, когда сообщаю им данную информацию. А ведь, действительно, получается, что небольшая сумма пожертвования, например, в размере 1000 рублей перечисленная безналичным расчетом в некоммерческую организацию подлежит обязательному контролю и предполагает обязанность СДЛа составить формализованное электронное сообщение и направить его в уполномоченный орган. Поэтому, кто предупрежден, тот вооружён. Не забывайте об указанных операциях при проведении анализа выписки расчетного счета.
Но возвращаемся к июльским изменениям в Федеральном законе №115-ФЗ. С 21 июля 2025 года не подлежат обязательному контролю в соответствии с абзацем 1 пункта 1.2 статьи 6 операции, связанные с получением денежных средств специализированной некоммерческой организацией, которая осуществляет деятельность, направленную на обеспечение проведения капитального ремонта общего имущества в многоквартирных домах.
Таким образом, в период с 21 июля по 20 августа 2025 года требуется отразить указанные изменения в правилах внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения. А некредитным финансовым организациям в течение 3 месяцев.
Автор Харисов Игорь Фанзилович, +7(952)045-74-83, info@law115.ru
Комментариев пока нет