Остается три месяца до конца 2024 года, чтобы привести свой документооборот в соответствие с требованиями Федерального закона №115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Основным внутренним документом в сфере ПОД/ФТ являются правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Так в 2024 году организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны иметь в наличии следующее количество редакций правил внутреннего контроля.
Первая - январская редакция правил внутреннего контроля. Причиной ее утверждения является Федеральный закон №503-ФЗ от 19 октября 2023 г. «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», вступивший в силу 1 января 2024 года.
Вторая - майская редакция правил внутреннего контроля. Причиной ее утверждения являются опубликованные справочники к «Описанию структур наименования, служебной и информационной частей ФЭС, описание кодов признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), и требования к технологическим электронным документам, направление которых регламентировано Особенностями представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом № 115-ФЗ от 7 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденными приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 8 февраля 2022 г. № 18».
Третья - августовская редакция правил внутреннего контроля для лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты (в том числе участника майнинг-пула), лица, организующего деятельность майнинг-пула; нотариусов; адвокатов; доверительных собственников (управляющих) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительные органы личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе международного личного фонда (кроме международного наследственного фонда); лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг; аудиторские организации и индивидуальных аудиторов.
Причиной ее утверждения является Федеральный закон №119-ФЗ от 29 мая 2024 г. «О внесении изменения в статью 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», вступивший в силу 9 июня 2024 года.
И, четвертая - сентябрьская редакция правил внутреннего контроля. Основанием ее утверждения послужили три федеральных закона одновременно вступивших в силу 1 сентября 2024 года:
- Федеральный закон №607-ФЗ от 29 декабря 2022 г. «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;
- Федеральный закон №631-ФЗ от 25 декабря 2023 г. «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;
- Федеральный закон №275-ФЗ от 8 августа 2024 г. «О внесении изменений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» и отдельные законодательные акты Российской Федерации».
Следует отметить, что при подготовке сентябрьской редакции правил внутреннего контроля юридические лица и индивидуальные предприниматели, осуществляющие куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий обязаны дополнительно отразить по тексту ПВК положения следующих четырех нормативных правовых актов:
- Отчет о секторальной оценке рисков отмывания (легализации) денежных средств и финансирования терроризма с использованием сектора драгоценных металлов и драгоценных камней 2024 года (СОР ОД/ФТ);
- Постановление Правительства РФ №582 от 10 апреля 2023 г. «О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации» (вступило в силу 1 сентября 2024 года);
- Постановление Правительства РФ №202 от 21 февраля 2024 г. «О внесении изменения в постановление Правительства Российской Федерации от 10 апреля 2023 г. №582» (вступило в силу 1 сентября 2024 года);
- Постановление Правительства РФ №529 от 23 апреля 2024 г. «О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации по вопросам государственного регулирования сферы производства, переработки и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней» (вступило в силу 1 сентября 2024 года.
Автор Харисов Игорь Фанзилович, +7(952)045-74-83, WhatsApp, Telegram, info@law115.ru
Комментариев пока нет