Правила внутреннего контроля ПОД/ФТ/ЭД и ФРОМУ 1157

Подготовка правил внутреннего контроля, осуществляемого в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма, экстремистской деятельности и финансирования распространения оружия массового уничтожения в соответствии с требованиями постановления Правительства РФ №1157 от 2 августа 2025 г. «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями» (вступило в силу 10 августа 2025 г.).

Образец 

 Правила внутреннего контроля, осуществляемого в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма, экстремистской деятельности и финансирования распространения оружия массового уничтожения предоставляются на электронную почту Заказчика в удобном для редактирования формате doc. (MS Word).

Перед направлением документов Заказчику правила внутреннего контроля проходят проверку на соответствие действующему законодательству Российской Федерации. При необходимости наши специалисты восстанавливают правила внутреннего контроля за прошлые периоды.

Объем правил внутреннего контроля 144 страниц, Шрифт Arial, размер шрифта 12, количество знаков без пробелов 383 385.

Правила внутреннего контроля включают в себя 54 (пятьдесят четыре) бланка юридических документов, систематизированных и структурированных по 8 (восьми) блокам:

А. Анкеты для идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца клиента по требованиям приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу №74 от 23 апреля 2025 г. «Об утверждении требований к идентификации клиентов, представителей клиентов (в том числе идентификации единоличного исполнительного органа как представителя клиента), выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев»:

1. Анкета клиента физического лица (образец заполнения).
2. Анкета клиента индивидуального предпринимателя (образец заполнения).
3. Анкета клиента юридического лица (образец заполнения).
4. Анкета клиента физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (образец заполнения).
5. Анкета клиента иностранной структуры без образования юридического лица.
6. Анкета бенефициарного владельца (образец заполнения).
7. Анкета представителя, являющегося физическим лицом (образец заполнения).
8. Анкета представителя, являющегося индивидуальным предпринимателем (образец заполнения).
9. Анкета представителя, являющегося юридическим лицом (образец заполнения).
10. Анкета представителя, являющегося физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (образец заполнения).
11. Анкета представителя, являющегося иностранной структурой без образования юридического лица (образец заполнения).
12. Анкета выгодоприобретателя, являющегося физическим лицом (образец заполнения).
13. Анкета выгодоприобретателя, являющегося индивидуальным предпринимателем.
14. Анкета выгодоприобретателя, являющегося юридическим лицом (образец заполнения).
15. Анкета выгодоприобретателя, являющегося физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (образец заполнения).
16. Анкета выгодоприобретателя, являющегося иностранной структурой без образования юридического лица (образец заполнения).

Б. Документы для оформления отказа в выполнении распоряжения клиента в совершении операции в соответствии с пунктом 11 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ:

17. Служебная записка об отказе в совершении операции.
18. Распоряжение об отказе в совершении операции.
19. Журнал учета случаев отказа в совершении операций.
20. Уведомление об отказе в совершении операции.
21. Журнал учета документов и (или) сведений об отсутствии оснований для принятия решения об отказе в совершении операции, предоставляемых клиентами.
22. Распоряжение об устранении оснований для отказа в совершении операции.
23. Распоряжение об невозможности устранения оснований для отказа в совершении операции.
24. Уведомление о невозможности устранения оснований для отказа в совершении операции.
25. Уведомление об устранении оснований для отказа в совершении операции.

В. Документы для оформления приостановления операции клиента в соответствии с пунктом 10 статьи 7, пунктом 10.1 статьи 7 и части 10 статьи 8 Федерального закона №115-ФЗ:

26. Служебная записка о приостановлении операции клиента.
27. Распоряжение о приостановлении операции клиента.
28. Журнал регистрации распоряжений клиентов, операции которых приостановлены.
29. Уведомление о приостановлении операции клиента.
30. Служебная записка об отмене распоряжения о приостановлении операции клиента
31. Распоряжение об отмене приостановления операции клиента
32. Уведомление об отмене распоряжения о приостановлении операции клиента

Г. Документы для оформления применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества:

33. Служебная записка о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.    
34. Распоряжение о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.
35. Журнал учета фактов применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и об отмене применяемых мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.
36. Уведомление о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.
37. Служебная записка об отмене применяемых мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.
38. Распоряжение об отмене применяемых мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.
39. Уведомление об отмене применяемых мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

Д. Документы для оформления результатов проверки по перечням (санкционным спискам):

40. Журнал учета и фиксирования информации о выданных денежных средствах физическим лицам, включенным в Перечни.
41. Акт о результатах проверки по списку лиц, имущество которых заморожено (заблокировано) решением Межведомственной комиссии (по решениям о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества, вынесенных межведомственной комиссией по противодействию финансированию терроризма).
42. Акт о результатах проверки по перечню организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.
43. Акт о результатах проверки по перечню организаций и физических лиц, связанных с террористическими организациями и террористами или с распространением оружия массового уничтожения, составляемых Советом Безопасности ООН или органами, специально созданными решениями Совета Безопасности ООН.

Ж. Документы для оформления отказа клиенту в приеме на обслуживание:

44. Служебная записка по отказу клиенту в приеме на обслуживание.
45. Распоряжение об отказе клиенту в приеме на обслуживание.
46. Уведомление об отказе клиенту в приеме на обслуживание.

З. Документы для оформления запрета на прием на обслуживание клиента и осуществление операций по поручению клиента операции(й) с денежными средствами или иным имуществом:

47. Служебная записка о запрете на прием на обслуживание клиента и осуществление операций по поручению клиента операции(й) с денежными средствами или иным имуществом.
48. Распоряжение о запрете на прием на обслуживание клиента и осуществление операций по поручению клиента операции(й) с денежными средствами или иным имуществом.
49. Уведомление о запрете на прием на обслуживание и осуществление операций по поручению клиента операции(й) с денежными средствами или иным имуществом.

Е. Документы для оформления фактов выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и разовых операций (сделок) либо совокупности операций и (или) действий клиента, связанных с проведением каких-либо операций, его представителя в рамках обслуживания клиента, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма: 

50. Внутреннее сообщение.
51. Справочник признаков необычных операций (сделок).
52. Перечень признаков операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
53. Перечень государств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).
54. Справочник операций, подлежащих обязательному контролю.

 7500 ₽ НДС не облагается в связи с применением упрощенной системы налогообложения.

Оплатить подготовку правил внутреннего контроля можно безналичным расчетом для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей или онлайн для физических лиц с предоставлением кассового чека на электронную почту.

Сообщите Ваши реквизиты на электронную почту info@law115.ru и мы направим Вам ответным письмом счет и договор, подписанные с нашей стороны или в ЭДО.

По любому вопросу звоните или пишите по телефону +7(952) 045-74-83 или на электронную почту info@law115.ru Появились вопросы об услуге, задайте их эксперту в мессенджерах.

О правилах внутреннего контроля по постановлению правительства №1157

10 августа 2025 года вступили в силу новые Требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, утвержденные постановлением правительства №1157 от 02.08.2025 г.

Основное изменение, которое сразу бросается в глаза при чтении нормативного акта это новое наименование правил внутреннего контроля: «Правила внутреннего контроля, осуществляемого в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма, экстремистской деятельности и финансирования распространения оружия массового уничтожения».

Структура правил внутреннего контроля не изменилась, но названия программ подверглись изменениям. Так, правила внутреннего контроля включают в себя следующие одиннадцать программ осуществления внутреннего контроля:

1. программа, определяющая организационные основы внутреннего контроля;
2. программа идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев;
3. программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании;
4. программа оценки степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций и принятия мер по снижению рисков совершения клиентом подозрительных операций;
5. программа выявления операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, и представления сведений о них в Федеральную службу по финансовому мониторингу;
6. программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа в совершении операции, а также отказа в приеме клиента на обслуживание;
7. программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
8. программа, регламентирующая порядок работы по приостановлению операций в соответствии с Федеральным законом;
9. программа подготовки и обучения кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения;
10. программа проверки системы внутреннего контроля;
11. программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

В заключение, нужно отметить, что после вступления в силу рассматриваемых изменения административная ответственность за отсутствие правил внутреннего контроля, осуществляемого в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма, экстремистской деятельности и финансирования распространения оружия массового уничтожения сохранилась. Для юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и их должностных лиц статьей 15.27 КоАП РФ предусмотрен штраф до 100 000 рублей.