Проверка знаний требований к системе внутреннего контроля ПУРЦБ

Перед прохождением теста заполните форму:

Пример Иванов Иван Иванович

Для получения оценки «удовлетворительно» нужно правильно ответить не менее чем на 50% вопросов, «хорошо» - 80%, «отлично» - более 80%. После прохождения теста Вы увидите результат теста. Продолжительность тестирования и количество попыток прохождения тестовых заданий не ограничено.

В течение какого срока должен быть проинформирован единоличный исполнительный орган профессионального участника о вероятных и (или) наступивших событиях регуляторного риска, признанных существенными:

*можно выбрать один вариант

не позднее 3 рабочих дней, в котором обнаружена вероятность наступления указанных событий и (или) наступили указанные события
не позднее окончания рабочего дня, в котором обнаружена вероятность наступления указанных событий и (или) наступили указанные события
не позднее 5 рабочих дней, в котором обнаружена вероятность наступления указанных событий и (или) наступили указанные события
не позднее 10 рабочих дней, в котором обнаружена вероятность наступления указанных событий и (или) наступили указанные события

В течение какого срока внутренний контролер обязан подготовить и представить на рассмотрение единоличному исполнительному органу профессионального участника отчет о выявленных существенных событиях регуляторного риска, содержащий рекомендации о мерах по недопущению указанных событий

*можно выбрать один вариант

Не позднее 5 рабочих дней после дня выявления указанных событий
Не позднее 3 рабочих дней после дня выявления указанных событий
Не позднее 2 рабочих дней после дня выявления указанных событий

Периодичность подготовки отчета о проведенных внутренним аудитором проверках и ходе выполнения рекомендаций, отраженных в акте проверки для совета директоров (наблюдательного совета), а в случае его отсутствия общему собранию акционеров (участников) профессионального участника

*можно выбрать один вариант

Не реже одного раза в год
Не реже одного раза в шесть месяцев
Не реже одного раза в три месяца
Ежемесячно

Какие документы обязан подготовить и представить внутренний контролер на рассмотрение единоличному исполнительному органу профессионального участника

*можно выбрать один вариант

План деятельности контролера (службы внутреннего контроля), а также изменения в него
Отчет о выявленных существенных событиях регуляторного риска, содержащий рекомендации о мерах по недопущению и (или) предотвращению указанных событий
Отчет о деятельности контролера (службы внутреннего контроля), содержащий рекомендации по управлению регуляторным риском, информацию о принятых им мерах, направленных на управление регуляторным риском
Все вышеперечисленные документы

Периодичность подготовки (пересмотра), утверждения плана работы внутреннего аудитора профессионального участника

*можно выбрать один вариант

Ежегодно
Ежеквартально
Ежемесячно

Срок подготовки и предоставления внутренним аудитором отчета о проведенных проверках совету директоров (наблюдательному совету), а в случае его отсутствия общему собранию акционеров (участников) профессионального участника

*можно выбрать один вариант

30 календарных дней со дня окончания отчетного периода
20 рабочий дней со дня окончания отчетного периода
60 рабочих дней со дня окончания отчетного периода
10 календарных дней со дня окончания отчетного периода

Периодичность направления внутренним аудитором на рассмотрение коллегиальному органу профессионального участника заключения о соответствии (несоответствии) внутреннего документа, устанавливающего порядок организации и осуществления внутреннего аудита

*можно выбрать один вариант

Ежеквартально
Ежемесячно
Ежегодно

Периодичность пересмотра (обновления) внутренних документов, устанавливающих порядок организации и осуществления профессиональным участником внутреннего контроля и внутреннего аудита

*можно выбрать один вариант

Ежегодно
Не реже одного раза в три года
Не реже одного раза в шесть месяцев

Акт о результатах проверки внутреннего аудитора профессионального участника должен включать в себя следующие обязательные компоненты

*можно выбрать один вариант

вид проверки (плановая или внеплановая) и основания проведения проверки
описание объекта и предмета проверки (в случае если аудитор (руководитель службы внутреннего аудита) определил отдельные направления оценки объекта внутреннего аудита)
сроки проведения проверок
перечень документов, проанализированных в рамках проведенной проверки
выявленные в рамках проведения проверки нарушения и недостатки в деятельности профессионального участника
комментарии (при их наличии) работников (должностных лиц) структурных подразделений профессионального участника, в отношении которых проводилась проверка
выводы и рекомендации, содержащие информацию о мероприятиях (с указанием сроков их проведения), направленных на устранение выявленных в рамках проведения проверок нарушений, ошибок и недостатков, а также предложения об ответственном за их реализацию структурном подразделении и (или) должностном лице профессионального участника
Все вышеперечисленные компоненты

Перейти к результату

Всего вопросов: 0

Ваши ответы: 0

Верно: 0%

Пояснения

Анализ

№	Вопрос	Результат
1	В течение какого срока должен быть проинформирован единоличный исполнительный орган профессионального участника о вероятных и (или) наступивших событиях регуляторного риска, признанных существенными: Ваш ответ: Правильный ответ: не позднее окончания рабочего дня, в котором обнаружена вероятность наступления указанных событий и (или) наступили указанные события Комментарий: В соответствии с пунктом 2.1.6 Требований к системе внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг, утв. указанием Банка России №5683-У от 28.12.2020 г. информирование единоличного исполнительного органа профессионального участника, а в случае если профессиональный участник является индивидуальным предпринимателем, индивидуального предпринимателя о вероятных и (или) наступивших событиях регуляторного риска, признанных профессиональным участником существенными (далее - существенные события регуляторного риска), не позднее окончания рабочего дня, в котором обнаружена вероятность наступления указанных событий и (или) наступили указанные события.
2	В течение какого срока внутренний контролер обязан подготовить и представить на рассмотрение единоличному исполнительному органу профессионального участника отчет о выявленных существенных событиях регуляторного риска, содержащий рекомендации о мерах по недопущению указанных событий Ваш ответ: Правильный ответ: Не позднее 2 рабочих дней после дня выявления указанных событий Комментарий: Согласно абз. 3 п. 2.1.11 Требований к системе внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг, утв. указанием Банка России №5683-У от 28.12.2020 г. внутренний контролер обязан подготовить и представить на рассмотрение единоличному исполнительному органу профессионального участника отчет о выявленных существенных событиях регуляторного риска, содержащий рекомендации о мерах по недопущению и (или) предотвращению указанных событий не позднее двух рабочих дней после дня выявления указанных событий.
3	Периодичность подготовки отчета о проведенных внутренним аудитором проверках и ходе выполнения рекомендаций, отраженных в акте проверки для совета директоров (наблюдательного совета), а в случае его отсутствия общему собранию акционеров (участников) профессионального участника Ваш ответ: Правильный ответ: Не реже одного раза в шесть месяцев Комментарий: Согласно п. 3.8.7 Требований к системе внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг, утв. указанием Банка России №5683-У от 28.12.2020 г. внутренний аудитор обязан не реже одного раза в шесть месяцев подготавливать отчет о проведенных проверках совету директоров (наблюдательному совету) профессионального участника, а в случае его отсутствия общему собранию акционеров (участников) профессионального участника.
4	Какие документы обязан подготовить и представить внутренний контролер на рассмотрение единоличному исполнительному органу профессионального участника Ваш ответ: Правильный ответ: Все вышеперечисленные документы Комментарий: В соответствии с п. 2.1.11 Требований к системе внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг, утв. указанием Банка России №5683-У от 28.12.2020 г. внутренний контролер обязан подготовить и представить на рассмотрение единоличному исполнительному органу профессионального участника следующие документы: - план деятельности контролера (службы внутреннего контроля), а также изменения в него; - отчет о выявленных существенных событиях регуляторного риска, содержащий рекомендации о мерах по недопущению и (или) предотвращению указанных событий (не позднее двух рабочих дней после дня выявления указанных событий); - отчет о деятельности контролера (службы внутреннего контроля), содержащий рекомендации по управлению регуляторным риском, информацию о принятых им мерах, направленных на управление регуляторным риском.
5	Периодичность подготовки (пересмотра), утверждения плана работы внутреннего аудитора профессионального участника Ваш ответ: Правильный ответ: Ежегодно Комментарий: В соответствии с п. 3.8.6 Требований к системе внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг, утв. указанием Банка России №5683-У от 28.12.2020 г. периодичность подготовки (пересмотра) и утверждения плана работы внутреннего аудитора (службы внутреннего аудита) профессионального участника рынка ценных бумаг не реже одного раза в год.
6	Срок подготовки и предоставления внутренним аудитором отчета о проведенных проверках совету директоров (наблюдательному совету), а в случае его отсутствия общему собранию акционеров (участников) профессионального участника Ваш ответ: Правильный ответ: 20 рабочий дней со дня окончания отчетного периода Комментарий: В соответствии с п. 3.8.7 Требований к системе внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг, утв. указанием Банка России №5683-У от 28.12.2020 г. срок подготовки и представления внутренним аудитором (службой внутреннего аудита) отчета о проведенных проверках совету директоров (наблюдательному совету) профессионального участника, а в случае его отсутствия общему собранию акционеров (участников) профессионального участника не позднее двадцати рабочих дней со дня окончания отчетного периода.
7	Периодичность направления внутренним аудитором на рассмотрение коллегиальному органу профессионального участника заключения о соответствии (несоответствии) внутреннего документа, устанавливающего порядок организации и осуществления внутреннего аудита Ваш ответ: Правильный ответ: Ежегодно Комментарий: В соответствии с п. 3.8.9 Требований к системе внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг, утв. указанием Банка России №5683-У от 28.12.2020 г. периодичность направления внутренним аудитором (службой внутреннего аудита) на рассмотрение совету директоров (наблюдательному совету) профессионального участника, а в случае его отсутствия общему собранию акционеров (участников) профессионального участника заключения о соответствии (несоответствии) внутреннего документа, устанавливающего порядок организации и осуществления профессиональным участником внутреннего аудита, требованиям законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг - не реже одного раза в год.
8	Периодичность пересмотра (обновления) внутренних документов, устанавливающих порядок организации и осуществления профессиональным участником внутреннего контроля и внутреннего аудита Ваш ответ: Правильный ответ: Ежегодно Комментарий: В соответствии с п. 1.7 Требований к системе внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг, утв. указанием Банка России №5683-У от 28.12.2020 г. профессиональный участник должен обеспечить оценку внутренних документов, устанавливающих порядок организации и осуществления профессиональным участником внутреннего контроля и внутреннего аудита не реже одного раза в год на предмет соответствия требованиям законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг, базовых и внутренних стандартов саморегулируемой организации, а также пересмотр указанных документов в случае выявления несоответствий указанным требованиям.
9	Акт о результатах проверки внутреннего аудитора профессионального участника должен включать в себя следующие обязательные компоненты Ваш ответ: Правильный ответ: Все вышеперечисленные компоненты Комментарий: В соответствии с п. 3.1.3 Требований к системе внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг, утв. указанием Банка России №5683-У от 28.12.2020 г. акт о результатах проверки внутреннего аудитора должен включать в себя следующие компоненты: вид проверки (плановая или внеплановая) и основания проведения проверки; описание объекта и предмета проверки (в случае если аудитор (руководитель службы внутреннего аудита) определил отдельные направления оценки объекта внутреннего аудита); сроки проведения проверок; перечень документов, проанализированных в рамках проведенной проверки; выявленные в рамках проведения проверки нарушения и недостатки в деятельности профессионального участника; комментарии (при их наличии) работников (должностных лиц) структурных подразделений профессионального участника, в отношении которых проводилась проверка; выводы и рекомендации, содержащие информацию о мероприятиях (с указанием сроков их проведения), направленных на устранение выявленных в рамках проведения проверок нарушений, ошибок и недостатков, а также предложения об ответственном за их реализацию структурном подразделении и (или) должностном лице профессионального участника.

Проверка знаний требований к системе внутреннего контроля и аудита