Кредитные потребительские кооперативы (КПК и СКПК) с 2018 года обязаны соблюдать требования базового стандарта по управлению рисками кредитных потребительских кооперативов. Указанный стандарт утвержден Банком России (Протокол №КФНП-11 от 17 апреля 2018 г.) и согласован Комитетом по стандартам кредитных потребительских кооперативов при Банке России (Протокол №6 от 15 марта 2018 г.).
Образец положения об управлении рисками кредитного потребительского кооператива
Наши специалисты разработали для кредитных потребительских кооперативов необходимые документы в соответствии с требованиями Базового стандарта по управлению рисками кредитных потребительских кооперативов. Практическое пособие представляет собой шаблоны документов по управлению рисками (риск-менеджменту):
А. Положение об управлении рисками кредитного потребительского кооператива:
- Положение об управлении рисками кредитного потребительского кооператива
Б. Внутренняя отчетность риск-менеджера о системе управления рисками:
- Отчет об управлении рисками (пример заполнения)
- Отчет о состоянии системы управления рисками (пример заполнения).
В. Реестр и карта рисков, паспорт основных рисков кредитного потребительского кооператива:
- Реестр рисков (пример заполнения).
- Карта рисков (пример заполнения).
- Паспорт кредитного риска (пример заполнения).
- Паспорт операционного риска (пример заполнения).
- Паспорт риска потери деловой репутации (пример заполнения).
- Паспорт стратегического риска (пример заполнения).
- Паспорт рыночного риска (пример заполнения).
- Паспорт правового риска (пример заполнения).
- Паспорт риска ликвидности (пример заполнения).
- Паспорт регуляторного риска (пример заполнения).
Г. Назначение риск-менеджера
- Приказ о назначении риск-менеджера кредитного потребительского кооператива.
- Должностная инструкция риск-менеджера кредитного потребительского кооператива.
Д. Локальные акты кредитного потребительского кооператива по рискам:
- Положение о кредитном риске.
- Положение о риске ликвидности.
- Положение об операционном риске.
- Положение о правовом риске.
- Положение о репутационном риске.
- Положение о регуляторном риске.
Е. Обучение сотрудников кредитного потребительского кооператива:
- Программа обучения сотрудников кредитного потребительского кооператива по риск-менеджменту.
- Ежегодный план реализации программы обучения сотрудников кредитного потребительского кооператива по риск-менеджменту.
- Приказ об утверждении перечня сотрудников кредитного потребительского кооператива, обязанных проходить обучение по риск-менеджменту.
- Свидетельство о прохождении сотрудником кредитного потребительского кооператива обучения по риск-менеджменту.
- Аттестационный лист о результатах проверки знаний сотрудников кредитного потребительского кооператива по риск-менеджменту.
- Тесты для проверки знаний сотрудников кредитного потребительского кооператива в области риск-менеджмента
- Ежегодный план проверки знаний сотрудников кредитного потребительского кооператива в области риск-менеджмента (методы и инструменты управления рисками).
- Дополнительное соглашение к трудовому договору с сотрудниками кредитного потребительского кооператива.
- Изменения и дополнения в должностные инструкции об обязанности информировать риск-менеджера о рисках, возникающих в процессе выполнения их должностных обязанностей, и о привлечении к ответственности сотрудников за нарушение внутренних документов кредитного потребительского кооператива.
- Изменения и дополнения в положения структурных подразделений об обязанности информировать риск-менеджера о рисках, возникающих в процессе выполнения их должностных обязанностей, и о привлечении к ответственности сотрудников за нарушение внутренних документов кредитного потребительского кооператива.
- Учебно-методический материал по риск-менеджменту.
Обновления документации доступны в рамках абонентского обслуживания. Абонентское обслуживание - это ежемесячное юридическое сопровождение деятельности организации, которое включает в себя наиболее востребованные услуги, позволяющие организации не только находиться в курсе всех изменений в законодательстве, но и вести работу по актуальной документации.
Документы предоставляются в формате .doc (MS Word). По любому вопросу звоните по телефону +7(952) 045-74-83 (WhatsApp, Telegram) или пишите на электронную почту info@law115.ru
В реестре рисков описаны основные риски кредитного потребительского кооператива: кредитный риск, стратегический риск, операционный риск, правовой риск, регуляторный риск, рыночный риск, процентный риск, риск потери деловой репутации (репутационный риск), риск ликвидности. А также раскрываются внешние и внутренние риск-факторы, последствия реализации каждого риска (сценарии развития событий) и оценка их влияния на деятельность кредитного потребительского кооператива.
Все вышеперечисленные документы разработаны на основании российских и зарубежных стандартов по риск-менеджменту:
- Базовый стандарт по управлению рисками кредитных потребительских кооперативов утвержден Банком России (Протокол №КФНП-11 от 17 апреля 2018 г.) и согласован Комитетом по стандартам кредитных потребительских кооперативов при Банке России (Протокол №6 от 15 марта 2018 г.).
- Письмо Банка России от 25 декабря 2019 г. №ИН-06-14/99 «Информационное письмо о Рекомендациях исполнительным органам финансовых организаций»
- A Guide to the Project Management Body of Knowledge (PMBoK).
- Национальный стандарт РФ ГОСТ Р 51897-2011/Руководство ИСО 73:2009 «Менеджмент риска. Термины и определения» (утв. приказом Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии от 16 ноября 2011 г. N 548-ст).
- Национальный стандарт РФ ГОСТ Р МСО 31000-2010 «Менеджмент риска. Принципы и руководство» (утв. приказом Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии от 21 декабря 2010 г. №883-ст).
- Национальный стандарт РФ ГОСТ Р ИСО/МЭК 31010-2011 «Менеджмент риска. Методы оценки риска» (утв. приказом Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии от 1 декабря 2011 г. №680-ст).
- Национальный стандарт РФ ГОСТ Р 51901.21-2012 «Менеджмент риска. Реестр риска. Общие положения» (утв. приказом Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии от 29 ноября 2012 г. №1285-ст).
- Национальный стандарт РФ ГОСТ Р 51901.22-2012 «Менеджмент риска. Реестр риска. Правила построения» (утв. приказом Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии от 29 ноября 2012 г. №1285-ст)».
- Национальный стандарт РФ ГОСТ Р 51901.23-2012 «Менеджмент риска. Реестр риска. Руководство по оценке риска опасных событий для включения в реестр риска» (утв. приказом Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии от 29 ноября 2012 г. №1285-ст).
Обзор базового стандарта по управлению рисками кредитных потребительских кооперативов
Базовый стандарт содержит перечень основных рисков, которыми должен управлять кредитный потребительский кооператив, а также положения, определяющие цели и задачи системы управления рисками кредитного кооператива, совокупность приемов и методов, позволяющих кредитному кооперативу с определенной точностью прогнозировать возникновение рисков и принимать меры, направленные на нивелирование и минимизацию последствий рисков, принципы и подходы к организации системы управления рисками кредитного кооператива, систему разделения полномочий, функционал и внутренние процедуры кредитного кооператива в сфере управления рисками.
Базовый стандарт обязателен для исполнения всеми кредитными кооперативами, осуществляющими свою деятельность на основании Федерального закона от 18 июля 2009 года N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" (далее - Федеральный закон №190-ФЗ), вне зависимости от членства в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы.
Контроль за соблюдением Базового стандарта осуществляет саморегулируемая организация, членом которой является кредитный кооператив. Саморегулируемая организация вправе проверять соблюдение Базового стандарта с 1 июля 2018 года вне зависимости от даты вступления кредитного кооператива в саморегулируемую организацию.