Перед составлением сообщения об операциях подлежащих обязательному контролю или об операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях ОД/ФТ нужно составить внутреннее сообщение. Чтобы составить его без ошибок и штрафов наши специалисты оказывают помощь в заполнении внутренних сообщений:
- Пример заполнения внутреннего сообщения об операции подлежащей обязательному контролю.
- Пример заполнения внутреннего сообщения о необычной операции.
Внутренние сообщения составляются на основании требований Постановления Правительства РФ от 30.06.2012 г. №667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации", для организаций и индивидуальных предпринимателей не поднадзорных Банку России.
Внутреннее сообщение не передается в Федеральную службу по финансовому мониторингу (далее Росфинмониторинг), а хранится в течение пяти лет с даты получения квитанции о принятии сообщения в Личном кабинете Росфинмониторинга. Предъявляется по запросы надзорных органов, в т.ч. органов прокуратуры.
Если Вам требуется помощь в составлении сообщения в Федеральную службу по финансовому мониторингу пишите нам на электронную почту info@law115.ru
В каких случаях составляется внутреннее сообщение?
Согласно пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 г. №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" субъекты ФЗ-115 обязаны документально фиксировать операции подлежащие обязательному контролю, совершаемые их клиентами: вид операции и основания ее совершения; дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена. Рассматриваемые операции, согласно Постановлению Правительства РФ от 30.06.2012 г. №667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации" оформляются внутренним сообщением.
Цитата из пунктов 27-28 требований к правилам внутреннего контроля, утв. постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 г. №667
Внутреннее сообщение – документ, содержащий сведения об операции (сделке), включает в себя следующие реквизиты:
- категория операции (сделки) (подлежащая обязательному контролю либо необычная операция), критерии (признаки) либо иные обстоятельства (причины), по которым операция (сделка) может быть отнесена к операциям, подлежащим обязательному контролю, либо к необычным операциям (сделкам);
- содержание (характер) операции (сделки), дата, сумма и валюта проведения;
- сведения о лице, иностранной структуре без образования юридического лица, проводящих операцию (сделку);
- сведения о сотруднике, составившем внутреннее сообщение об операции (сделке), и его подпись;
- дата составления внутреннего сообщения об операции (сделке);
- запись (отметка) о решении специального должностного лица, принятом в отношении внутреннего сообщения об операции (сделке), и его мотивированное обоснование;
- запись (отметка) о решении руководителя организации, либо уполномоченного ими лица, принятом в отношении внутреннего сообщения, и его мотивированное обоснование;
- запись (отметка) о дополнительных мерах (иных действиях), предпринятых в отношении клиента в связи с выявлением необычной операции (сделки) или ее признаков.
В одном сообщении может содержаться информация о нескольких операциях.
При выявлении в деятельности клиента операции, подлежащей обязательному контролю, или операции (сделки), имеющей признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма или финансированием распространения оружия массового уничтожения, лицо выявившее операцию, обязано составить внутреннее сообщение:
- не позднее дня, следующего за днем совершения операции, подлежащей обязательному контролю
- не позднее дня выявления необычной операции (сделки) либо при возникновении сомнений в части правомерности квалификации операции, подлежащей обязательному контролю;
Внутреннее сообщение о необычной операции (сделке) либо операции, подлежащей обязательному контролю, в случае возникновения сомнения правомерности ее квалификации, может быть сформировано на бумажном носителе либо в электронном виде.
Решение о необходимости направления информации о необычной операции (сделке) в уполномоченный орган принимается с учетом всей имеющейся информации, включая документы и сведения, характеризующие статус и деятельность клиента, его представителя и выгодоприобретателя (при наличии), а также бенефициарного владельца, полученные, в том числе, из открытых (публичных) источников информации, заслуживающих доверия и доступных на законных основаниях.
При принятии решения о необходимости осуществления обязательного контроля в отношении такой операции, специальное должностное лицо представляет внутреннее сообщение руководителю организации (или индивидуальному предпринимателю), либо уполномоченному им должностному лицу, с обоснованиями признаков операции, подлежащей обязательному контролю.
По итогам изучения операции (сделки) руководитель организации (или индивидуальному предпринимателю), либо уполномоченное им должностное лицо, принимает решение:
- о признании операции (сделки) клиента подлежащей обязательному контролю в соответствии со статьей 6 и пунктом 1 статьи 7.5 Федерального закона №115-ФЗ;
- о признании выявленной необычной операции (сделки) подозрительной операцией (сделкой), осуществление которой может быть направлено на ОД/ФТ/ФРОМУ;
- о необходимости принятия дополнительных мер по изучению необычной операции (сделки) клиента;
- о представлении информации об операциях, предусмотренных подпунктами "а" и "б" настоящего пункта, в Федеральную службу по финансовому мониторингу.
Сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, специальное должностное лицо предоставляет в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, либо не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления операции, в отношении которой возникли подозрения, что она осуществлена в целях ОД/ФТ/ФРОМУ.