Обратный звонок
Главная \ База знаний \ Внутренние проверки специального должностного лица

Внутренние проверки специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в некредитной финансовой организации

Порядок проверки осуществления внутреннего контроля за соблюдением некредитной финансовой организацией и ее сотрудниками законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ предусматривает*:

  • порядок, в том числе периодичность (не реже одного раза в год), проведения внутренних проверок выполнения ПВК по ПОД/ФТ, требований законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ;
  • положение о представлении руководителю некредитной финансовой организации по результатам проверок письменных отчетов, содержащих сведения обо всех выявленных нарушениях законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ, ПВК по ПОД/ФТ, а также о принятых мерах по результатам проверок.

Главная цель такой работы - предупредительные меры еще до начала проверки соблюдения антиотмывочного законодательства Российской Федерации территориальными органами Банка России.

По результатам проведения внутренней проверки дается оценка соответствия (адекватности) внутреннего контроля требованиям, указанным в правилах внутреннего контроля, иных документах некредитной финансовой организации и её подразделениях:

  • к организации и порядку осуществления внутреннего контроля в некредитной финансовой организации;
  • к достаточности установленных процедур внутреннего контроля для выявления, оценки всех рисков и контроля соблюдения установленных ограничений по рискам в деятельности некредитной финансовой организации, влияющих на достижение целей и выполнение функций некредитной финансовой организации и (или) ее подразделения.

Специальное должностное лицо некредитной финансовой организации вправе с учетом особенностей организации и осуществления внутреннего контроля устанавливать другие требования по оценке соответствия (адекватности) внутреннего контроля по результатам мониторинга, проводимого по его поручению, если иное не установлено нормативными и иными актами Банка России.

По итогам рассмотрения результатов мониторинга и в случае выявления недостатков системы внутреннего контроля специальным должностным лицом совместно с заинтересованными руководителями структурных подразделений разрабатываются планы действий по повышению эффективности внутреннего контроля и устранению недостатков.

* пункт 2.9 Положение Банка России от 15 декабря 2014 г. №445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Яндекс.Метрика ;