Бесплатная консультация:
Главная \ ● Бухгалтеры

Услуги по ФЗ-115 для бухгалтеров

Юридические образовательные услуги по ПОД/ФТ/ФРОМУ для  лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг

Полный пакет услуг для соответствия ФЗ-115.
Подробнее
ПВК бухгалтера

Правила внутреннего контроля для лиц, осуществляющих бухгалтерских учет, подготовленные в соответствии с Требованиями к правилам внутреннего контроля, утв. постановлением Правительства РФ №667 от 30.06.2012 г.

Подробнее

Комплект документов для лиц осуществляющих бухгалтерский учет, разработанный в соответствии с Положением о требованиях к подготовке и обучению кадров в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утв. приказом Росфинмониторинга №203 от 03.08.2010 г.

Подробнее

Комплект документов для назначения специального должностного лица по ФЗ-115, подготовленный в соответствии с требованиями постановления Правительства РФ от 29.05.2014 ;492 "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля..."

Подробнее

Комплект документов для ведения работы в Личном кабинете на портале Росфинмониторинга, разработанный в соответствии Положением о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу, утв. постановлением Правительства РФ №209 от 19.03.2014.

Подробнее

Юридическое сопровождение лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг по ФЗ-115

Ни одно серьёзное предприятие не обходится без бухгалтера. На этом должностном лице лежит множество обязанностей, в том числе по противодействию отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма. Одноимённым законом закреплено, что субъектом в этом случае следует понимать не штатного работника, а только специалиста, работающего по гражданскому договору. Он занимается и бухучётом, и составлением отчётности, и консультированием, и оформлением документации.

По этому поводу Росфинмониторинг в 2018 году дал несколько разъяснений. В информационных письмах содержатся указания о субъекте выполнения задач в рассматриваемой сфере, его задачах.

Итак, что же обязаны делать бухгалтеры в сфере антиотмывочного законодательства?

Им предписано им следующее:

  • разрабатывание и исполнение правил внутреннего контроля (далее – Правила). Конкретные должностные лица ответственны за это. Таким должностным лицом может быть как сам предприниматель, так и нанятый сотрудник;
  • прохождение кадрами специального обучения;
  • идентификация клиентов (установление ФИО граждан, сведений о  предприятиях);
  • документальная фиксация данных о сделках, если они запутанны,  нецелесообразны, необычны – в общем, подозрительны. Последующее направление в Росфинмониторинг посредством электронных сообщений такой информации. Для выполнения этих задач необходимо наличие личного кабинета на сайте государственного органа.

Так как на бухгалтеров не распространяется обязанность по замораживанию финансов клиентуры, отказываться от выполнения отдельных операций по распоряжению имуществом, приостанавливать финансовые операции, то не обязательно эти вопросы освещать в Правилах. Можно подробнее остановиться на организационных принципах контроля, гарантиях конфиденциальности при обнаружении подозрительных сделок, порядке установления личных данных клиентов.

В случае изменения законодательства Правила необходимо актуализировать. Любой установленный в них порядок действий должен быть конкретным, все функции чётко распределены между сотрудниками.

Следовать таким нормам необходимо при сделках с недвижимостью;  управлении финансами клиента, банковскими счетами; привлечении финансовых средств; создании предприятий, их купле-продаже.

При осуществлении арбитражным управляющим деятельности по оказанию услуг в сфере бухгалтерии, на него также распространяются обозначенные выше требования.

Такие задачи обязательны к выполнению. При их несоблюдении наступает ответственность по ст. 15.27 КоАП РФ. Штрафы в случае нарушения велики, достигают до одного миллиона рублей. Предусмотрены  и более строгие карательные меры  – приостановление деятельности до полутора месяцев.

Яндекс.Метрика ;