Вопрос-Ответ

Добрый день, Ольга! Изложенная Вами позиция Банка России, действительно опубликована в письме №12-4-2/5242 от 18.10.2021, где Банк России сообщает, что направлению в Росфинмониторинг по коду вида операций 9003 и 9004 подлежат сведения об операциях по получению / передаче клиентом – НКО наличных денежных средств, совершенных непосредственно в МФО (через кассу) в рамках соответствующего договора, заключенного с ней. Между тем, в пп. 15 п. 4 ст. 6 Федерального закона №115-ФЗ от 07.08.2001 г. (в редакции с 1 октября 2021) не конкретизирован способ расчетов, который подлежит обязательному контролю. Следовательно, из буквального толкования текста рассматриваемой нормы, следует, что контролю подлежат, как наличные, так и безналичные расчеты. Можно предположить, что в письме №12-4-2/5242 от 18.10.2021 Банк России отвечал на конкретный (частный) вопрос, где лицо задающее вопрос в ЦБ интересовал ответ строго по наличным расчетам с клиентами - НКО. Для минимизации правовых рисков рекомендую обратится с этим вопросом в Ваше территориальное подразделение Банка России которому Вы поднадзорны (по направлению ПОД/ФТ) и согласовать с ними его решение.

Добрый день, Ольга! С 2021 года Федеральным законом от 13.07.2020 № 208-ФЗ скорректирован перечень операций, подлежащих обязательному контролю, а также дифференцирован подход к представлению сведений разными субъектами. 1. В соответствии с пп. 15 п. 4 ст. 6 Федерального закона №115-ФЗ от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» для микрофинансовой организации обязательному контролю подлежит операция по предоставлению юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа, если сумма операции равна или превышает 600 000 рублей. Из буквального толкования указанной нормы следует, что микрофинансовая организация обязана предоставлять сведения в Федеральную службу по финансовому мониторингу в случае перевода беспроцентного займа клиенту – заемщику на сумму более 600 000 рублей, а также в случае получения такого займа микрофинансовой организацией. 2. В соответствии с пп. 15 п. 4 ст. 6 Федерального закона №115-ФЗ от 07.08.2001 г. (в редакции с 1 октября 2021) для микрофинансовой организации обязательному контролю подлежит операция по получению или расходованию некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества подлежит обязательному контролю, если такая организация не является органом государственной власти, иным государственным органом, органом управления государственным внебюджетным фондом, государственной корпорацией, государственной компанией, публично-правовой компанией, потребительским кооперативом, государственным (муниципальным) образовательным учреждением, реализующим программы дошкольного, общего образования, товариществом собственников недвижимости, в том числе товариществом собственников жилья, садоводческим и огородническим некоммерческим товариществом, объединением работодателей, зарегистрированной в установленном законом порядке торгово-промышленной палатой. Таким образом, если некоммерческая организация относится к перечисленным видам некоммерческих организаций, то об указанной операции следует сообщать в Росфинмониторинг независимо от суммы операции.

Добрый день, Светлана! В пункте 1 статьи 7.1 Федерального закона №115-ФЗ от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» употребляется термин «лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг». То есть закон не ограничивается юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, как это сделано в статье 5 рассматриваемого закона, а употреблен собирательный термин «лица». Следовательно, чтобы ответить на Ваш вопрос нужно разобраться, что понимается под термином «лицо» согласно российскому законодательству. Налогоплательщиками налога на профессиональный доход признаются физические лица (граждане РФ и стран ЕАЭС), в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим (ч. 1 ст. 4 Федерального закона от 27 ноября 2018 г. №422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»). Далее понятие «Лица» раскрывается в разделе 2 Гражданского кодекса РФ. К нему относятся физические лица, юридические лица и индивидуальные предприниматели. Исходя из проведенного терминологического анализа можно констатировать, что самозанятые лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг обязаны регистрироваться в личном кабинете на портале Федеральной службы по финансовому мониторингу.

Добрый день, Максим! При приобретении весоизмерительного оборудования можно проверить актуальность поверки на сайте "РСТ МЕТРОЛОГИИ" (ФГИС "АРШИН") введя серийный номер.

Добрый день, Елизавета! Описанная Вами модель бизнеса "Trade-in" предполагает, что у Вас должны быть заявлены в карте специального учета ОКВЭДы для скупки ювелирных изделий у физических лиц. А также получена соответствующая лицензия в Федеральной пробирной палате. В соответствии со статьями 5 и 7 Федерального закона №115-ФЗ от 7 августа 2001 г. "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" при скупке ювелирных изделий Вы будете обязаны провести идентификацию физического лица, обратившего к Вам в магазин и, соответственно, провести его проверку по доступным онлайн-ресурсам, например. по спискам недействительных паспортов МВД РФ.

Добрый день, Галина! 1. В соответствии со статьей 5 Федерального закона от 07.08.2001 г. №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" к лицам, обязанным соблюдать требования указанного закона относятся юридические лица и индивидуальные предприниматели осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий. Так как комиссионная торговля изделиями из драгоценных металлов и торговля антиквариатом из драгоценных металлов относятся к разновидности договора купли-продажи, то указанные Вами магазины также обязаны выполнять требования ФЗ-115. 2. Лицензированию подлежат только два вида деятельности: скупка ювелирных изделий и обработка(переработка) лома и отходов драгоценных металлов. Розничная, оптовая и комиссионная торговля ювелирными изделиями не подлежат лицензированию.

Добрый день, Юлия! В соответствии с пунктом 19 Административного регламента по предоставлению территориальными органами Федеральной пробирной палаты государственной услуги по лицензированию деятельности по скупке у физических лиц ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, лома таких изделий предусматривает к заявлению о предоставлении лицензии прилагаются: 1 копии документов, подтверждающих наличие необходимых для осуществления лицензируемой деятельности и принадлежащих соискателю лицензии на праве собственности или ином законном основании зданий, строений, сооружений и помещений (части зданий, строений, сооружений и помещений), права на которые не подлежат регистрации в Едином государственном реестре недвижимости; 2 копии документов, подтверждающих наличие принадлежащего соискателю лицензии на праве собственности или ином законном основании весоизмерительного оборудования; 3 копии документов, подтверждающих наличие у юридического лица или индивидуального предпринимателя помещений, отвечающих специальным требованиям к технической укрепленности и оборудованию средствами охранной и пожарной сигнализации; 4 копию трудового договора, заключенного с работником, имеющим высшее или среднее профессиональное образование по направлению подготовки "Технологии материалов" или дополнительное профессиональное образование по программе повышения квалификации (не менее 72 часов) в области лицензируемой деятельности, или копии документов, подтверждающих стаж работы в области лицензируемой деятельности не менее одного года (за исключением случая, когда таким работником является индивидуальный предприниматель - лицензиат, представляющий документы в отношении себя); 5 опись прилагаемых документов. Таким образом, к заявлению не прилагается инструкция по учету и хранению ювелирных изделий.

Добрый день! После прохождение тестирования в течение 2-3 рабочих дней на Вашу электронную почту будет направлен цветной скан удостоверения о повышении квалификации. Подробнее об удостоверении здесь https://law115.ru/udostoverenie-o-povyshenii-kvalifikacii

Добрый день! Для получения лицензии на осуществление деятельности по скупке у граждан ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней и лома таких изделий и соответствия лицензионным требованиям в штате каждого места осуществления лицензируемой деятельности должен быть работник имеющий специальное образование. Представляется, что в период временной нетрудоспособности, отпуска (в том числе отпуска по беременности и родам, а также отпуска по уходу за ребенком), служебной командировки приемщика, имеющего специальное образование назначается другой сотрудник при условии его соответствия квалификационным требованиям. Таким образом, второй сотрудник должен получить специальное образование.

Добрый день, Юлия Олеговна! К заявлению о предоставлении лицензии на осуществление скупки у физических лиц ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, лома таких изделий прилагаются копии документов, подтверждающих наличие принадлежащих соискателю на праве собственности или ином законном основании весоизмерительного оборудования. Подтверждающими документами могут быть договор купли-продажи, договор аренды, товарная накладная, кассовый чек, товарный чек. Также рекомендуем приложить к указанным документам свидетельство(а) о поверке средства измерений и средства измерений, применяемого в качестве эталона единицы величины. В случае отсутствия документов, подтверждающих приобретение весоизмерительного оборудования можно попробовать приложить инвентарную карточку учета основного средства или карточку учета материалов.