В данном обзоре мы рассмотрим самые важные изменения в Федеральном законе от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и в нормативных актах Банка России в сфере ПОД/ФТ. Поясним в чем заключается важность указанных изменений. Особое внимание рассматриваемые изменения заслужили в связи с тем, что их нужно отразить в правилах внутреннего контроля некредитной финансовой организации.
Напомним, что абзацы 3 и 4 пункта 1.10 Положения Банка России от 15 декабря 2014 г. №445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее – Положение №445-П) предусматривают правило «трех месяцев» для утверждения ПВК:
«ПВК по ПОД/ФТ должны быть приведены некредитной финансовой организацией в соответствие с требованиями законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ не позднее трех месяцев после даты вступления в силу федерального закона, вносящего изменения в Федеральный закон, если иное прямо не установлено соответствующим федеральным законом.
ПВК по ПОД/ФТ должны быть приведены некредитной финансовой организацией в соответствие с требованиями не позднее трех месяцев после даты вступления его в силу, если иное прямо не установлено соответствующим нормативным актом».
С учетом данного правила, рассмотрим какие изменения произошли за 2018 год и в течение какого периода времени нужно было утвердить новую редакцию правил внутреннего контроля некредитной финансовой организации:
|
№ |
Наименование нормативного правового акта |
Период |
|
|
Федеральный закон от 29 июля 2017 г. №281-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования обязательных требований к учредителям (участникам), органам управления и должностным лицам финансовых организаций". |
28 января 2018 – 28 апреля 2018 |
|
|
Федеральный закон от 29 декабря 2017 г. №470-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" |
30 марта 2018 – 30 июня 2018 |
|
|
Указание Банка России от 30 марта 2018 г. №4760-У "О требованиях к заявлению, составе межведомственной комиссии, порядке и сроках рассмотрения межведомственной комиссией заявления и документов и (или) сведений, представленных заявителем, порядке принятия решения по результатам такого рассмотрения и порядке сообщения межведомственной комиссией о принятом решении заявителю и финансовой организации". |
21 апреля 2018 – 21 июля 2018 |
|
|
Указание Банка России от 29 января 2018 г. №4708-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 15 декабря 2014 года №445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" |
27 апреля 2018 – 27 июля 2018 |
|
|
Федеральный закон от 23 апреля 2018 г. №112-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и статью 13 Федерального закона "Об аудиторской деятельности" |
4 мая 2018 – 4 августа 2018 |
|
|
Указание Банка России от 30 марта 2018 г. №4759-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 15 декабря 2014 года №445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". |
6 мая 2018 – 6 августа 2018 |
|
|
Положение Банка России от 30 марта 2018 г. №639-П "О порядке, сроках и объеме доведения до сведения кредитных организаций и некредитных финансовых организаций информации о случаях отказа от проведения операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом, об устранении оснований принятия решения об отказе от проведения операции, об устранении оснований принятия решения об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), об отсутствии оснований для расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом". |
24 июня 2018 – 24 сентября 2018 |
|
|
Федеральный закон от 31 декабря 2017 г. №482-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации". |
30 июня 2018 – 30 сентября 2018 |
|
|
Федеральный закон от 23 апреля 2018 г. №90-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения" |
23 июля 2018 – 23 октября 2018 |
|
|
Публичные отчеты, размещенныев Личном кабинете на портале Федеральной службы по финансовому мониторингу ((1) Национальная оценка рисков легализации (отмывания) преступных доходов и (2) Национальная оценка рисков финансирования терроризма |
19 июля 2018 – 19 октября 2018 |
|
|
Постановление Правительства РФ от 26 октября 2018 г. №1277 "Об утверждении Правил формирования перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, и использования связанной с таким перечнем информации" |
7 ноября 2018 – 7 февраля 2019 |
Как Вы уже, наверное, обратили внимание некоторые периоды накладываются друг на друга. В таких случаях допускается утверждение новой редакции правил внутреннего контроля по двум и более нормативным актам в сфере ПОД/ФТ перечисленным в таблице.
Использованные в обзоре сокращения и аббревиатуры:
ПОД/ФТ - противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Некредитная финансовая организация - профессиональные участники рынка ценных бумаг, страховые организации, страховые брокеры, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, негосударственные пенсионные фонды, кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, общества взаимного страхования и ломбарды.
ПВК по ПОД/ФТ - правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Автор: Харисов Игорь Фанзилович, руководитель Центра финансового мониторинга компании Ю-Питер Консалтинг, e-mail: kharisov.i@law115.ru
Комментариев пока нет