Сроки проведения внутренней проверки выполнения правил внутреннего контроля за 2 полугодие 2023 года

В январе 2024 года специальные должностные лица* организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, перечисленные в статье 5 Федерального закона №115-ФЗ* и не поднадзорные Банку России обязаны провести внутреннюю проверку выполнения правил внутреннего контроля, требований Федерального закона №115-ФЗ и иных нормативных правовых актов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Период проведения внутренней проверки составляет 2 полугодие 2023 год.

Предмет внутренней проверки выполнения правил внутреннего контроля, требований Федерального закона №115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и иных нормативных правовых актов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения за период с 1 июля  2023 по 31 декабря 2023 года.

Завершив проверку специальное должностное лицо обязано подготовить письменный отчет о результатах проверки и предоставить его руководителю организации или индивидуальному предпринимателю.

Образец отчета о результатах внутренней проверки правил внутреннего контроля в целях  противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения

Отчет должен содержать сведения обо всех выявленных нарушениях законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, правил внутреннего контроля и иных организационно-распорядительных документов организации, индивидуального предпринимателя, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля.

Руководитель организации или индивидуальный предприниматель знакомиться с содержанием отчета и подписывает его.

* Специальное должностное лицо - это физическое лицо, назначенное в организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях  противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

* К организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, обязанным составлять полугодовые отчеты о результатах выполнения правил внутреннего контроля, требований Федерального закона №115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и иных нормативных правовых актов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения за период с 1 июля  2023 по 31 декабря 2023 года относятся:

1. лизинговые компании;
2. организации федеральной почтовой связи;
3. организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;
4. организаторы азартных игр;
5. организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;
6. операторы по приему платежей;
7. коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов;
8. операторы связи, имеющие право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи;
9. операторы связи, занимающие существенное положение в сети связи общего пользования, которые имеют право самостоятельно оказывать услуги связи по передаче данных;
10. операторы лотерей в части осуществления деятельности по выплате, передаче или предоставлению выигрыша по договору об участии в лотерее;
11. индивидуальные предприниматели, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;
12. индивидуальные предприниматели, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

Автор: Харисов Игорь Фанзилович, телефон +7(952)045-74-83 (WhatsApp, Telegram), электронная почта info@law115.ru