В феврале 2022 года внесены изменения в требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами, утвержденные постановлением Правительства РФ от 14.07.2021 №1188.
Обзор изменений в Положении Банка России №444-П от 12.12.2014 г. «Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»: часть 2.
Анализ разовой операции клиента, совокупности операций клиента и совокупности действий клиента, связанных с проведением каких-либо операций.
Компании, занимающиеся оказанием бухгалтерских и юридических услуг, обязаны разрабатывать правила внутреннего контроля в соответствии с требованиями, утвержденными постановлением Правительства РФ от 14.07.2021 г. №1188. Этот документ разрабатывается специальным должностным лицом. В случае если в бухгалтерской компании отсутствует специальное должностное лицо, то правила внутреннего контроля можно заказать в компании Ю-ПИТЕР КОНСАЛТИНГ.
О требованиях Федерального закона от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» к общим центрам обслуживания (ОЦО).
Какие локальные акты по противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путем, которые должны быть разработаны в консалтинговых и аудиторских компаниях.
Обзор Указания Банка России №5965-У от 5 октября 2021 г. «О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России по вопросам требований к идентификации кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»: часть 1.
Обзор Постановления Правительства РФ от 14.07.2021 г. №1188 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами».
Комментарий к Федеральному закону от 7 апреля 2020 г. №116-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в части уточнения прав и обязанностей юридических лиц, осуществляющих отдельные виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг».
В статье наши специалисты рассказывают о новой редакции правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ, которую нужно утвердить в январе 2018 года в связи с опубликованием Методических рекомендаций Федеральной службы по финансовому мониторингу.