Бесплатная консультация:
Главная \ Новости \ ПОД/ФТ/ФРОМУ \ Что сделать перед Новым годом по ПОД/ФТ/ФРОМУ: памятка для НФО

Что сделать перед Новым годом по ПОД/ФТ/ФРОМУ: памятка для НФО

В последний месяц 2019 года некредитной финансовой организации* необходимо решить множество правовых вопросов по Федеральному закону №115-ФЗ* и подготовиться к закрытию календарного года. Несмотря на то, что годовой отчет по финансовому мониторингу подготавливается в январе 2020 года, провести проверку на предмет наличия обязательных документов следует до конца текущего года. Чтобы спокойно встретить Новый год в кругу семьи в канун Нового года, а не заниматься восстановлением документации в случае внеплановой проверки ЦБ.

Чеклист 2019

znum-1_v5-lin Проверить статус некредитной финансовой организации в текущем году.

В зависимости от соответствия критериям малого предприятия и микропредприятия некредитная финансовая организация применяет соответствующие требования к правилам внутреннего контроля, квалификационные требования к специальному должностному лицу и т.д. Проверить статус можно по единому реестру субъектов малого и среднего предпринимательства.

Если в процессе деятельности некредитной финансовой организации, возникают условия, не позволяющие отнести такую некредитную финансовую организацию к малому предприятию или микропредприятию, к ней применяются специальные дополнительные требования.

znum-2_v5-lin Проверить наличие всех редакций правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ и ФРОМУ.

Одна из приоритетных задач - проверить имеющиеся правила внутреннего контроля (ПВК). Нужно проанализировать, соответствуют ли применяемые ПВК действующему законодательству и нормативным актам ЦБ РФ, при необходимости внести изменения в ПВК.

Какие редакции правил внутреннего контроля должны быть утверждены некредитными финансовыми организациями в 2019 году узнайте здесь.

Если в ходе проверки всех редакций ПВК Вы обнаружите отсутствие каких-либо редакций, их нужно составить и утвердить задним числом.

znum-3_v5-lin Проверить наличие утвержденной в январе текущего года программы подготовки и обучения сотрудников некредитной финансовой организации на 2019 год.

В соответствии с пунктом 4.3 Указания Банка России от 5 декабря 2014 г. №3471-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях» программа подготовки и обучения должна на периодической основе (не реже одного раз в год) подвергаться анализу ответственным сотрудником. Таким образом, в начале каждого года руководитель некредитной финансовой организации обязан утверждать новую программу подготовки и обучения на текущий год. Программа подготовки и обучения должна предусматривать:

  • изучение законодательных актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России и иных нормативных правовых актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ/ФРОМУ;
  • изучение правил и программ осуществления внутреннего контроля в некредитной финансовой организации при исполнении сотрудником должностных обязанностей, а также мер ответственности, которые могут быть применены к сотруднику некредитной финансовой организации за неисполнение законодательных актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, иных нормативных правовых актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ/ФРОМУ и внутренних документов некредитной финансовой организации, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля;
  • изучение типологий, характерных схем и способов отмывания преступных доходов и финансирования терроризма, а также критериев выявления и признаков необычных сделок;
  • проверку знаний сотрудников некредитной финансовой организации по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

znum-4_v5-lin Пройти повышение квалификации (плановый инструктаж) в 2019 году.

Ответственные сотрудники обязаны пройти повышение квалификации один раз в календарный год (п. 3.5 Указания Банка России от 5 декабря 2014 г. №3471-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях»)

Иные сотрудники, включенные в перечень утвержденный руководителем, обязаны пройти повышение квалификации один раз в два календарных года.

Включенные в перечень сотрудники некредитных финансовых организаций, не являющихся малыми предприятиями (в т.ч. страховые организации и профессиональные участники рынка ценных бумаг) обязаны пройти повышение квалификации один раз в календарный год.

znum-5_v5-lin Провести учет прохождения сотрудниками некредитной финансовой организации обучения в форме целевого (внепланового) инструктажа в 2019 году.

При изменении действующих и вступлении в силу новых законодательных актов РФ, нормативных актов Банка России, нормативных правовых и иных актов РФ в области ПОД/ФТ/ФРОМУ, в части вопросов, относящихся к соответствующим сферам деятельности некредитных финансовых организаций, должен быть проведен целевой (внеплановый) инструктаж не позднее трех рабочих дней с даты вступления в силу соответствующих актов (абз.2 п. 3.4 Указания Банка России от 5 декабря 2014 г. №3471-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях»).

Таким образом, при каждом вступлении в силу новых нормативных правовых актов в 2019 году с сотрудниками из перечня, утвержденного руководителем, должен был быть проведен внеплановый инструктаж.

znum-6_v5-lin Проверить количество направленных в Федеральную службу по финансовому мониторингу формализованных электронных сообщений о результатах проверки  наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества

Не реже одного раза в три месяца некредитные финансовые организации обязаны провести сверку своих клиентов по трем санкционным перечням Федеральной службы по финансовому мониторингу (пп. 7 п. 1 ст. 7 и п. 6 ст. 7.5 Федерального закона №115-ФЗ) и сообщить о результатах указанной сверки в электронном виде через Личный кабинет на портале Росфинмониторинга.

znum-7_v5-lin Обновить информацию о своих бенефициарных владельцах и документально зафиксировать полученную информацию.

В соответствии с пп. 1 п. 3 ст. 6.1 Федерального закона №115-ФЗ некредитная финансовая организация обязана регулярно, но не реже одного раза в год обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах и документально фиксировать полученную информацию.

znum-8_v5-lin Обновить информацию о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах.

Некредитная финансовая организация обязана обновлять сведения, полученные в результате идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев не реже одного раза в год (пп. 3 п. 1 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ).

При обновлении информации целесообразно заполнить новую анкету клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца.

znum-9_v5-lin Составить отчет о результатах внутренней проверки выполнения некредитной финансовой организаций ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ, требований законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

В соответствии с абз. 2 п. 2.9 Положения Банка России от 15 декабря 2014 г. №445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» за 2019 год некредитной финансовой организацией должен быть составлен отчет о результатах проведения внутренней проверки содержащий сведения обо всех выявленных нарушениях законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, ПВК по ПОД/ФТ, а также о принятых мерах по результатам проверок.

znum-1_v5-lin znum-0_v5-lin Заказать справку об отсутствии судимости у специального должностного лица.

Специальным должностным лицом, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля не может быть лицо, имеющее неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти. При этом, закон и Банк России не устанавливают систематичность обновления справки об отсутствии судимости. Региональные отделения Банка России требуют обновлять справку не реже одного раза в год. Таким образом, работнику занимающему должность специального должностного лица следует заказать новую справку и передать ее своему работодателю.


* Некредитные финансовые организации – управляющие компании; негосударственные пенсионные фонды; кредитные кооперативы; микрофинансовые организации; страховые брокеры; общества взаимного страхования; ломбарды, операторы инвестиционных платформ; профессиональные участники рынка ценных бумаг; страховые компании.

* Федеральный закон от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

* ПОД/ФТ и ФРОМУ – противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Автор: Харисов Игорь Фанзилович, руководитель компании Ю-ПИТЕР КОНСАЛТИНГ, e-mail: info@law115.ru

Теги НФО ПОДФТФРОМУ ПВК финансовый рынок
Комментарии

Комментариев пока нет

Яндекс.Метрика ;